クエスト（2332）の法人税の推移 - 通期

有報情報

#1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額（連結）

※ その他の包括利益に係る組替調整額並びに法人税等及び税効果額

		(千円)
組替調整額	―	―
法人税等及び税効果調整前	38,925	△178,462
法人税等及び税効果額	△11,918	51,074
その他有価証券評価差額金	27,006	△127,387
組替調整額	10,244	2,564
法人税等及び税効果調整前	86,394	117,310
法人税等及び税効果額	△26,454	△36,976
退職給付に係る調整額	59,940	80,333

2025/06/25 14:11

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度(2024年3月31日)		当事業年度(2025年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しています。		30.6%
(調整)
その他			0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率			27.6%

3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

2025/06/25 14:11

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度(2024年3月31日)		当連結会計年度(2025年3月31日)
法定実効税率	30.6%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しています。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.0%
住民税均等割	1.0%
評価性引当額の増減	0.2%
のれん償却額	2.2%
その他	0.9%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.1%

3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

2025/06/25 14:11

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

<資産>当連結会計年度末における資産の残高は98億18百万円となり、前連結会計年度末に比べ3億58百万円増加しました。これは主に現金及び預金が4億16百万円、退職給付に係る資産が2億63百万円増加したこと等によるものです。
<負債>当連結会計年度末における負債の残高は25億65百万円となり、前連結会計年度末に比べ1億7百万円減少しました。これは主に買掛金が81百万円増加したものの、役員退職慰労引当金が55百万円、未払法人税等が42百万円減少したこと等によるものです。
<純資産>当連結会計年度末における純資産の残高は72億53百万円となり、前連結会計年度末に比べ4億65百万円増加しました。これは主に利益剰余金が5億5百万円増加したこと、その他有価証券評価差額金が1億27百万円減少したこと等によるものです。

2025/06/25 14:11

#5 退職給付関係、連結財務諸表（連結）

(5) 退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目(法人税等及び税効果控除前)の内訳は次のとおりです。

2025/06/25 14:11

#6 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。「現金及び預金」、「受取手形」、「売掛金」、「金銭の信託」、「買掛金」及び「未払法人税等」については、現金又は短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しています。
前連結会計年度(2024年3月31日)

2025/06/25 14:11