有価証券報告書-第21期(令和2年3月1日-令和3年2月28日)

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
金利関連
前連結会計年度 (2020年2月29日)

区分	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益
市場取引以外の取引	金利スワップ取引 (変動受取・固定支払)	借入金	54,000	54,000	△431	△431
	金利キャップ取引		49,700	49,700	122	△698
合計			103,700	103,700	△308	△1,130

(注) 時価の算定方法 取引先金融機関等より提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度 (2021年2月28日)

区分	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益
市場取引以外の取引	金利スワップ取引 (変動受取・固定支払)	借入金	54,000	29,000	△199	△199
	金利キャップ取引		49,700	35,000	103	△717
合計			103,700	64,000	△95	△917

(注) 時価の算定方法 取引先金融機関等より提示された価格等に基づき算定しております。

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
金利関連
前連結会計年度 (2020年2月29日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超(百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	金利スワップ取引 (変動受取・固定支払)	借入金	8,719	8,719	(注)1	△572
金利スワップの 特例処理	金利スワップ取引 (変動受取・固定支払)	借入金	2,600	2,600	(注)2	-
金利キャップの 特例処理	金利キャップ取引	借入金	7,486	7,486	(注)2	-
合計			18,807	18,807		△572

(注)1.取引先金融機関等より提示された価格等に基づき算定しております。
2.金利スワップ及び金利キャップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は当該借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度 (2021年2月28日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超(百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	金利スワップ取引 (変動受取・固定支払)	借入金	10,679	10,679	(注)1	△541
金利スワップの 特例処理	金利スワップ取引 (変動受取・固定支払)	借入金	2,489	2,489	(注)2	-
金利キャップの 特例処理	金利キャップ取引	借入金	7,433	7,433	(注)2	-
合計			20,603	20,603		△541

(注)1.取引先金融機関等より提示された価格等に基づき算定しております。
2.金利スワップ及び金利キャップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は当該借入金の時価に含めて記載しております。