有価証券報告書-第24期(2023/03/01-2024/02/29)

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
金利関連
前連結会計年度 (2023年2月28日)

区分	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	金利スワップ取引 (変動受取・固定支払)	借入金	44,000	25,000	434	434
	金利キャップ取引		35,000	25,000	304	△485
合計			79,000	50,000	739	△50

当連結会計年度 (2024年2月29日)

区分	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	金利スワップ取引 (変動受取・固定支払)	借入金	74,000	55,000	353	353
	金利キャップ取引		35,000	20,000	165	△624
合計			109,000	75,000	518	△271

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
金利関連
前連結会計年度 (2023年2月28日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超(百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	金利スワップ取引 (変動受取・固定支払)	借入金	11,381	11,381		74
金利スワップの 特例処理	金利スワップ取引 (変動受取・固定支払)	借入金	2,268	823	(注)	-
金利キャップの 特例処理	金利キャップ取引	借入金	7,138	7,138	(注)	-
合計			20,788	19,343		74

(注)金利スワップ及び金利キャップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は当該借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度 (2024年2月29日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超(百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	金利スワップ取引 (変動受取・固定支払)	借入金	10,486	10,320		64
金利スワップの 特例処理	金利スワップ取引 (変動受取・固定支払)	借入金	791	-	(注)	-
金利キャップの 特例処理	金利キャップ取引	借入金	6,883	4,683	(注)	-
合計			18,161	15,004		64

(注)金利スワップ及び金利キャップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は当該借入金の時価に含めて記載しております。