四半期報告書-第25期第2四半期(令和4年7月1日-令和4年9月30日)

文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1)業績の状況
当第2四半期連結累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症拡大に対するワクチン接種普及等により、一部経済回復の動きもありましたが、新型コロナウイルス感染症の再拡大や、進行する円安及び世界情勢の悪化等による急激な原材料費の上昇など、依然として先行き不透明な状況が継続しています。
このような中で、当社グループの売上は、創薬支援事業において、2022年1月における株式会社ジェネティックラボの全株式の譲渡によるPCR検査の受託売上の減少はありましたが、一方で、豊富な受注実績を背景に主力の非臨床試験分野での売上は順調に推移いたしました。また、投資・コンサルティング事業においては、前期にグループに加入した子会社の売上が貢献し増収となったものの、急激な円安の進行などが海外からの調達が事業基盤であるグループ会社の利益を圧迫する原因となりました。
これらの結果、当第2四半期連結累計期間における当社グループの売上高は、5,542,343千円(前年同期比17.3%減)となり、営業利益につきましては134,775千円の利益(前年同期比91.6%減)となりました。経常利益につきましては、保険解約返戻金等の営業外収益172,076千円を計上した一方、買収関連費用等の営業外費用102,543千円を計上した結果、204,309千円の利益(前年同期比86.7%減)となりました。
また、親会社株主に帰属する四半期純利益につきましても、「法人税、住民税及び事業税」8,164千円、法人税等調整額93,864千円及び非支配株主に帰属する四半期純損失367千円を計上した結果、54,891千円の利益(前年同期比94.4%減)となりました。
なお、第1四半期連結会計期間より、報告セグメントの名称を変更し、従来の「TGBS事業」を「投資・コンサルティング事業」としております。
① 創薬支援事業
当事業においては、創薬の初期段階である探索基礎研究・創薬研究から、非臨床試験、臨床試験まで、創薬のあらゆるステージに対応できるシームレスなサービスを行っております。
当第2四半期連結累計期間においては、2022年1月に株式会社ジェネティックラボの全株式を譲渡したことにより、新型コロナウイルス感染症に係るPCR検査の受託売上を含む同社が営んでいた診断解析事業の売上高相当分が減少いたしましたが、同事業を除いた売上高は前年同期比38.7%増と確実に伸長しております。
子会社である株式会社新薬リサーチセンターにおけるサルやブタなどの大動物試験の受注が底堅く、株式会社安評センターにおいても海外からの遺伝毒性試験や大動物試験などの受注が活発化するなど投資の成果が着実に進捗しております。加えて、2021年12月末に連結子会社化した株式会社ルナパス毒性病理研究所の病理ピアレビュー業務も堅調に推移しております。
この結果、当第2四半期連結累計期間の経営成績は、売上高は1,268,404千円(前年同期比58.9%減)、営業損益につきましても153,476千円(前年同期比90.3%減)となっておりますが、診断解析事業を除く前年同期比については、売上高は354,070千円の増収(38.7%増)、営業損益につきましても206,338千円の増益となっております。
② 投資・コンサルティング事業
当事業においては、M&Aによる新規事業の推進と幅広い分野における事業承継及び事業再生分野に係る助言・支援サービスを行っております。
当第2四半期連結累計期間においては、2021年9月末に連結子会社化した株式会社ホープの売上貢献により、当事業は前年同期比で増収となりました。しかし、新型コロナウイルス感染症の影響や物価高による消費低迷によりEC事業を行うグループ会社の業績の伸びが鈍化しており、また、世界情勢の悪化や各国の金利政策を背景とした急速な円安が、輸入調達が基盤となるグループ会社の利益率を圧迫することとなりました。
この結果、当第2四半期連結累計期間の経営成績は、売上高は4,276,076千円(前年同期比18.0%増)となりましたが、営業損益につきましては92,063千円(前年同期比21.0%減)となりました。
(2)キャッシュ・フローの状況
当第2四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(単位:千円)

	前第2四半期 連結累計期間	当第2四半期 連結累計期間	増減額
営業活動によるキャッシュ・フロー	882,968	△695,814	△1,578,782
投資活動によるキャッシュ・フロー	△237,850	△600,814	△362,963
財務活動によるキャッシュ・フロー	△320,229	64,920	385,149
フリー・キャッシュ・フロー(注)	645,117	△1,296,628	△1,941,746
現金及び現金同等物の四半期末残高	3,354,489	3,394,665	40,175

(注)営業活動によるキャッシュ・フローと投資活動によるキャッシュ・フローの合計
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動によるキャッシュ・フローは695,814千円の支出となりました。主な内訳は、税金等調整前四半期純利益156,552千円の計上による増加、棚卸資産の増加額533,459千円及び法人税等の支払額291,364千円による減少であります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動によるキャッシュ・フローは600,814千円の支出となりました。主な内訳は、有形固定資産の取得による支出152,271千円、子会社株式の取得による支出692,193千円であります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動によるキャッシュ・フローは64,920千円の収入となりました。主な内訳は、短期借入金の増加400,000千円、長期借入金の返済による支出212,919千円及び配当金の支払額98,531千円による減少であります。
(3)財政状態
(資産)
当第2四半期連結会計期間末における流動資産は7,112,101千円となり、前連結会計年度末に比べ597,740千円減少いたしました。これは主に、商品及び製品が535,540千円増加した一方、現金及び預金が1,089,858千円減少したことによるものであります。
固定資産は3,547,963千円となり、前連結会計年度末に比べ817,095千円増加いたしました。これは主に、子会社株式の取得に伴いのれんが257,176千円、繰延税金資産等のその他資産が329,739千円増加したことによるものであります。
(負債)
当第2四半期連結会計期間末における流動負債は3,020,584千円となり、前連結会計年度末に比べ361,160千円増加いたしました。これは主に、買掛金が247,260千円、未払金が251,153千円、短期借入金が400,000千円それぞれ増加した一方、未払法人税等が277,031千円、前受金が175,307千円、それぞれ減少したことによるものであります。
固定負債は1,021,993千円となり前連結会計年度末に比べ122,510千円減少いたしました。これは主に、長期借入金の返済に伴う減少113,456千円によるものであります。
(純資産)
当第2四半期連結会計期間末における純資産は6,617,487千円となり、前連結会計年度末に比べ19,294千円減少いたしました。これは主に、親会社株主に帰属する四半期純利益を54,891千円計上し、100,906千円の剰余金の配当を行ったことによるものであります。
(4)重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前連結会計年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
(5)経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等
当第2四半期連結累計期間において、経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等についての重要な変更はありません。
(6)事業上及び財務上の対処すべき課題
当第2四半期連結累計期間において、重要な変更はありません。
(7)研究開発活動
当第2四半期連結累計期間における当社グループの研究開発活動の金額は、17,095千円(前年同期19,244千円)であります。
なお、当第2四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。