有報情報

#1 有価証券関係、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度(2022年10月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額(千円)	取得原価(千円)	差額(千円)
(3)その他	―	―	―
小計	976,011	591,120	384,891
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	(1)株式	118,452	175,353	△56,900
	(2)債券
	① 国債・地方債等	―	―	―
	② 社債	―	―	―
	③ その他	―	―	―
	(3)その他	―	―	―
	小計	118,452	175,353	△56,900
合計		1,094,464	766,473	327,990

(注)非上場株式(連結貸借対照表計上額 投資有価証券38,958千円)及び投資事業組合への出資金(連結貸借対照表計上額 投資有価証券225,260千円)については、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
当連結会計年度(2023年10月31日)

2024/01/26 15:30

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年10月31日)		当事業年度(2023年10月31日)
その他	4,891千円		2,275千円
繰延税金資産小計	141,144千円		358,127千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	―千円		△47,655千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△135,876千円		△310,472千円
評価性引当額小計	△135,876千円		△358,127千円
繰延税金資産合計	5,267千円		―千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/01/26 15:30

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年10月31日)		当連結会計年度(2023年10月31日)
その他	296	千円	177	千円
繰延税金資産小計	642,318	千円	3,471,448	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注2)	△347,835	千円	△2,924,535	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△175,953	千円	△485,941	千円
評価性引当額小計(注1)	△523,788	千円	△3,410,477	千円
繰延税金資産合計	118,529	千円	60,971	千円

(注)1.評価性引当額が2,886,688千円増加しております。評価性引当額の変動の主たる要因は、当社及び連結子会社における税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加及び新たに連結子会社となった株式会社カイカエクスチェンジホールディングス、株式会社カイカデジタル及び株式会社カイカキャピタルの税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額2,568,697千円を認識したことによるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2024/01/26 15:30