#1 その他の新株予約権等の状況（連結）: ② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
2023/06/14 15:11
#2 事業等のリスク: ⑤資金調達
当社は、2022年12月23日開催の当社取締役会において、EVO FUNDを割当先とする第三者割当による行使価額修正条項付株式会社CAICA DIGITAL第3回新株予約権の発行を決議しました。2023年1月10日付けの当該新株予約権の発行により、当第2四半期連結累計期間において、555,125千円の資金調達をいたしました。なお、2023年6月14日現在、第三者割当による行使価額修正条項付株式会社CAICA DIGITAL第3回新株予約権の全ての行使が完了しており、この新株予約権による調達金額は、総額856,954千円となっております。調達金額は想定を下回りましたが、不足分は手元資金から充当する予定であり、事業運営に必要な資金については確保していると判断しております。
以上により、継続企業の前提に関する重要な不確実性は認められないと判断しております。
2023/06/14 15:11
#3 株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記（連結）: 3.株主資本の著しい変動
行使価額修正条項付株式会社CAICA DIGITAL第3回新株予約権の一部権利行使により、資本金及び資本剰余金がそれぞれ277,951千円増加しております。
2023/06/14 15:11
#4 発行済株式総数、資本金等の推移（連結）: 発行済株式総数、資本金等の推移】

(注) 当第2四半期会計期間末日までの行使価額修正条項付株式会社CAICA DIGITAL第3回新株予約権の行使により増加しております。2023/06/14 15:11
#5 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: 当第2四半期連結会計期間末における負債は58,428百万円(前連結会計年度比8.4%増)となりました。これは主に預り暗号資産が6,588百万円増加したことなどによるものであります。
当第2四半期連結会計期間末における純資産は4,134百万円(前連結会計年度比19.8%減)となりました。これは主に当第2四半期連結累計期間における親会社株主に帰属する四半期純損失により利益剰余金が減少したこと、行使価額修正条項付株式会社CAICA DIGITAL第3回新株予約権の一部権利行使により資本金及び資本剰余金がそれぞれ277百万円増加したことなどによるものであります。
以上のとおり、当第2四半期連結会計期間末においては、自己資本比率が6.5%(前連結会計年度末は8.3%)となりました。
2023/06/14 15:11
#6 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）: (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
当第2四半期会計期間において、行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に係る新株予約権が以下のとおり、行使されております。

2023/06/14 15:11
#7 重要な後発事象、四半期連結財務諸表（連結）: (重要な後発事象)
(新株予約権の行使による増資)
当第2四半期連結会計期間終了後、行使価額修正条項付株式会社CAICA DIGITAL第3回新株予約権の一部について権利行使が行われております。当該新株予約権の権利行使の概要は、次のとおりであります。
2023/06/14 15:11
#8 重要事象等の内容、分析及び対応策、事業等のリスク（連結）: ⑤資金調達
当社は、2022年12月23日開催の当社取締役会において、EVO FUNDを割当先とする第三者割当による行使価額修正条項付株式会社CAICA DIGITAL第3回新株予約権の発行を決議しました。2023年1月10日付けの当該新株予約権の発行により、当第2四半期連結累計期間において、555,125千円の資金調達をいたしました。なお、2023年6月14日現在、第三者割当による行使価額修正条項付株式会社CAICA DIGITAL第3回新株予約権の全ての行使が完了しており、この新株予約権による調達金額は、総額856,954千円となっております。調達金額は想定を下回りましたが、不足分は手元資金から充当する予定であり、事業運営に必要な資金については確保していると判断しております。
以上により、継続企業の前提に関する重要な不確実性は認められないと判断しております。
2023/06/14 15:11