四半期報告書-第18期第3四半期(平成26年10月1日-平成26年12月31日)

(重要な後発事象)
行使価額修正条項付き新株予約権の発行
当社は、平成27年1月14日開催の取締役会決議により、第三者割当による行使価額修正条項付き第6回新株予約権を発行いたしました。その概要は次のとおりであります。
1.募集等の方法
第三者割当の方法により、全ての新株予約権をマッコーリー・バンク・リミテッドに割り当てます。
2.新株予約権の目的となる株式の種類:当社普通株式
3.発行する新株予約権の総数:21,000個
4.発行価額:新株予約権1個あたり2,645円(総額55,545,000円)
5. 当該発行による潜在株式数
2,100,000株
上限行使価額はありません。
下限行使価額は1,452円ですが、下限行使価額においても、潜在株式数は、2,100,000株です。
6.発行総額:5,137,545,000円
上記発行総額は、本新株予約権の払込金の総額に、すべての新株予約権が当初の行使価額(2,420円)で行使されたと仮定して算出された金額の合計額です。行使価額が修正された場合には、上記発行総額は増加又は減少します。また、新株予約権の権利行使期間内に行使が行われない場合及び当社が取得した新株予約権を消却した場合には、上記発行総額は減少します。
7.本新株予約権の行使により株式を発行する場合の増加する資本金及び資本準備金
本新株予約権の行使により株式を発行する場合の増加する資本金の額は、会社計算規則第17条の定めるところに従って算定された資本金等増加限度額に0.5を乗じた金額とし、計算の結果1円未満の端数を生じる場合はその端数を切り上げた額とします。増加する資本準備金の額は、資本金等増加限度額より増加する資本金の額を減じた額とします。
8.行使価額及び行使価額の修正条件
当初行使価額 2,420円
上限行使価額はありません。
下限行使価額1,452円
行使価額は、割当日以降、本新株予約権の各行使請求の効力発生日(以下「修正日」といいます。但し、当該通知を当社が受領した時点において、株式会社東京証券取引所(以下、「東京証券取引所」といいます。)におけるその日の売買立会が終了している場合は、その翌取引日が修正日となります。)に、修正日の直前取引日の東京証券取引所における当社普通株式の普通取引の終値の 92%に相当する金額に修正されます。但し、修正後の価額が下限行使価額を下回ることとなる場合には、修正後の行使価額は下限行使価額とします。
9.行使期間:平成27年1月30日から平成29年1月30日まで
10.払込期日(発行日):平成27年1月30日
11.担保:なし
12.資金の使途:
① 社債償還資金
② 再生医療・細胞治療等向け研究開発及び製造施設の建設並びに再生医療・細胞治療等製品の開発
③ 遺伝子医薬品等の臨床試験推進
④ 事業推進人材の確保
⑤ M&A資金
新株予約権の行使による新株の発行
四半期報告書提出日の前日までの間に、第三者割当による行使価額修正条項付き第6回新株予約権の一部について権利行使が行われ、行使額面総額の払込が完了し、新株の発行が行われています。

行使年月日	交付株式数		行使価額(円)	行使された新株予約権の個数(個)
	新株(株)	移転自己株式(株)
平成27年1月30日	50,000	-	1,816	500
平成27年2月2日	60,000	-	1,741	600
平成27年2月3日	40,000	-	1,647	400
平成27年2月4日	40,000	-	1,591	400
平成27年2月5日	110,000	-	1,562	1,100
平成27年2月12日	20,000	-	1,571	200
合計	320,000	-	-	3,200

これにより、普通株式の発行済株式総数は320,000株増加し、また、資本金及び資本剰余金がそれぞれ268,242,000円増加しております。
社債の発行
当社は、平成27年1月14日開催の取締役会決議により、普通社債を発行いたしました。その概要は次のとおりであります。
1.銘柄:株式会社アイロムホールディングス 第1回無担保社債
2.社債の総額:500,000,000円
3.各社債の金額:12,500,000円
4.発行価額:額面100円につき金100円
5.発行年月日:平成27年2月2日
6.発行価額:額面100円につき金100円
7.利率:年3.0%
8.総額引受人:マッコーリー・バンク・リミテッド
9.償還方法:満期一括償還
但し、本社債権者は、遅くとも5営業日前までの通知をもって、本社債の全部又は一部及び償還日までに発生する利息を加算した金額を期限前に償還することを、当社に対して請求することが可能です。そのため、マッコーリー・バンク・リミテッドが上記新株予約権を行使するのと同時に、社債未償還額が残存する限り、その償還には新株予約権行使代金を優先して充当いたします。また当社からも、遅くとも5営業日前までの通知をもって、本社債の全部又は一部及び償還日までに発生する利息を加算した金額を期限前に償還することを請求することができます。
10.償還期日:平成29年1月30日
11.資金使途:iPS細胞等作製のためのGMPベクター製造設備の建設
ストック・オプションとしての新株予約権の発行
当社は、平成27年1月14日開催の取締役会決議により、有償ストック・オプション(新株予約権)を発行いたしました。その概要は次のとおりであります。
1.付与対象者の区分及び人数
当社取締役 1名
当社顧問(使用人)2名
2. 発行する新株予約権の総数:4,000個
3.新株予約権の目的となる株式の種類及び数
普通株式400,000株
新株予約権1個当たりの目的である株式の数は、当社普通株式100株とする。
4.発行価額:新株予約権1個当たり5,905円(総額23,620,000円)
5.新株予約権の行使時の払込金額:1株当たり2,420円
6.増加する資本金及び資本準備金に関する事項
① 本新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第 17 条第 1 項に従い算出される資本金等増加限度額の 2分の1の金額とします。計算の結果 1円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げます。
② 本新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記「5増加する資本金及び資本準備金に関する事項①」記載の資本金等増加限度額から、上記 「5増加する資本金及び資本準備金に関する事項①」に定める増加する資本金の額を減じた額とします。
7.新株予約権の割当日:平成27年1月30日
8.新株予約権の行使期間
自:平成27年1月30日
至:平成29年1月30日
9.新株予約権の譲渡に関する事項
譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の決議による承認を要する。