有価証券報告書-第15期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的かつ安全性の高い金融商品等に限定する方針です。デリバティブは、利用しておりません。
(2) 金融商品の内容およびそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。また、営業債務である未払金は、ほとんどが1年以内の支払期日であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
当社は、債権管理規程に従い、営業債権について管理部門が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引先相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。((注2)を参照ください)。
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	16,071,807	16,071,807	―
(2) 売掛金	11,791	11,791	―
(3) 差入保証金	64,322	62,880	△1,442
資産計	16,147,921	16,146,478	△1,442
(4) 未払金	194,362	194,362	―
(5) 未払法人税等	42,619	42,619	―
負債計	236,982	236,982	―

当連結会計年度(平成28年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	13,070,294	13,070,294	―
(2) 売掛金	―	―	―
(3) 差入保証金	64,322	65,109	787
資産計	13,134,616	13,135,403	787
(4) 未払金	237,813	237,813	―
(5) 未払法人税等	32,290	32,290	―
負債計	270,103	270,103	―

(注1) 金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、ならびに(2) 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 差入保証金
これらの時価の算定は契約ごとに契約終了時期を合理的に算定し、その期間及び信用リスクを加味した利率により割り引いた現在価値を算定しております。
負債
(4) 未払金、ならびに(5) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	平成27年3月31日	平成28年3月31日
非上場株式	0	―

非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難であると認められます。
(注3) 金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	16,071,807	―	―	―
売掛金	11,791	―	―	―
合計	16,083,598	―	―	―

差入保証金については、返還期日を明確に把握できないため、償還予定額には含めておりません。
当連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	13,070,294	―	―	―
合計	13,070,294	―	―	―

差入保証金については、返還期日を明確に把握できないため、償還予定額には含めておりません。