有価証券報告書-第26期(平成31年1月1日-令和1年12月31日)

(4)【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法に関する方針に係る事項
取締役の報酬等は、社外取締役を委員長とする任意の指名・報酬委員会において審議し、取締役会へ答申のうえ決定しております。また、当社の取締役報酬は、単年度の連結業績達成及び中長期の企業価値向上を意識し設計されており、個々の報酬水準については、外部のデータベースサービスをもとにベンチマークを設定し、取締役の毎年の報酬額は、設定された標準報酬に対して、会社業績及び個人業績を加味して変動させております。監査等委員の報酬は、監査等委員会の協議により、監査等委員全員の同意を以て決定しております。
当社の報酬項目は基本報酬、業績連動報酬で構成されております。また、経営計画の実現に向けて優秀な経営陣の確保に資するものであること、中長期的な業績と企業価値向上への貢献意識を高めるものであることを基本方針としております。
業績連動報酬にかかる指標には、当社の収益性を図るうえで最も主要な指標としているEBITDAを採用しつつ、その他経営指標の中から複数のKPIを設定しております。業績連動報酬の額の決定に関しては、EBITDAを主要な指標としつつ、複数のKPIに対する個別の貢献度合い等を総合的に加味し、指名・報酬委員会における審議を経て、取締役会にて決議しております。当事業年度におけるEBITDAの目標は55.5億円であり、その実績は47.5億円となっております。
② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

役員区分	報酬等の 総額 (百万円)	報酬等の種類別の総額(百万円)		対象となる 役員の員数 (名)
		基本報酬	業績連動報酬
取締役(社外取締役を除く)	190	115	75	4
社外取締役(監査等委員を除く)	11	10	1	1
監査等委員	25	25	0	3

取締役の報酬限度額は、2016年3月25日開催の定時株主総会において、取締役(監査等委員を除く)年額200百万円以内、取締役(監査等委員)年額30百万円以内と決議いただいております(同定時株主総会終結時の取締役の員数は8名、うち監査等委員3名)。別枠で取締役(社外取締役及び監査等委員である取締役を除く)に対する譲渡制限付株式の付与のために支給する報酬総額については、2018年3月29日開催の第24回定時株主総会において、年額550百万円以内と決議いただいております(同定時株主総会終結時の取締役の員数は8名、うち社外取締役4名(監査等委員3名を含む))。なお、上記には取締役1名に対する譲渡制限付株式報酬に係る当事業年度計上額62百万円が含まれております。
③ 役員ごとの報酬等

氏名	役員区分	会社区分	報酬等の総額 (百万円)	報酬等の種類別の額(百万円)
				基本報酬	業績連動報酬
寺口 博	取締役	提出会社	102	40	62

(注)1 連結報酬等の総額が1億円以上である者に限定して記載しております。
業績連動報酬は譲渡制限付株式報酬であり、当事業年度計上額を記載しておりますが、その金銭価値は譲渡時の株価により変動いたします。
2上記取締役は、2020年3月27日をもって当社の取締役を退任しております。
④ 使用人兼務役員の使用人分給与のうち重要なもの
該当事項はありません。
⑤ 役員の報酬等の額の決定過程における取締役会の活動内容
当社の指名・報酬委員会は独立社外取締役を委員長とし、独立社外取締役2名及び代表取締役を含む社内取締役2名の合計4名から構成されております。当事業年度においては指名・報酬委員会を4回開催し、役員目標の適正性や役員報酬水準の妥当性について協議しております。役員の報酬等の決定についても指名・報酬委員会で協議された方針に基づき、取締役会にて決議を行っております。