繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(令和元年5月31日)	当事業年度(令和2年5月31日)
繰延税金資産
未払賞与	6百万円	2百万円
繰延税金資産合計	148	152
繰延税金資産の純額	148百万円	152百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2020/08/27 17:08

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な発生原因別内訳は以下のとおりであります。

	前連結会計年度(令和元年5月31日)	当連結会計年度(令和2年5月31日)
繰延税金資産
未払賞与	124百万円	126百万円
繰延税金負債合計	△36百万円	△34百万円
繰延税金資産の純額	547百万円	802百万円

(注) 1.評価性引当額が206百万円減少しております。この減少の主な要因は、連結子会社ファーマライズ株式会社を存続会社として合併した連結子会社の評価性引当額の一部について、繰延税金資産を認識したことに伴うものであります。

2020/08/27 17:08