繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(令和6年5月31日)		当事業年度(令和7年5月31日)
繰延税金資産
資産調整勘定	-	百万円	654	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2025/08/25 15:09

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な発生原因別内訳は以下のとおりであります。

	前連結会計年度(令和6年5月31日)		当連結会計年度(令和7年5月31日)
繰延税金資産
未払賞与	198	百万円	216	百万円
繰延税金負債合計	△57	百万円	△66	百万円
繰延税金資産の純額	834	百万円	1,723	百万円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2025/08/25 15:09

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(固定資産)
当連結会計年度末における固定資産の残高は18,684百万円(前年同期比2,936百万円増)となりました。この主な要因は、建物及び構築物が3,474百万円(前年同期比475百万円増)、のれんが6,800百万円(前年同期比882百万円増)、繰延税金資産が1,723百万円(前年同期比889百万円増)となったことによるものであります。
(流動負債)

2025/08/25 15:09