有価証券報告書-第33期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
無形固定資産償却超過額	107,201千円		96,725千円
貸倒引当金	21,858		21,858
長期前払費用償却超過額	27,836		26,142
投資有価証券評価損	7,004		358
関係会社株式評価損	4,219		-
保証金償却	1,614		1,614
未払事業税	2,122		2,167
契約負債	14,148		15,519
退職給付引当金	1,919		1,919
役員退職慰労引当金	5,642		5,642
繰越欠損金(注)	108,628		144,601
その他	8,250		10,060
繰延税金資産小計	310,446		326,611
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)	△108,628		△144,601
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△134,776		△102,229
評価性引当額小計	△243,404		△246,830
繰延税金資産合計	67,042		79,780
繰延税金資産の純額	67,042		79,780

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※)	-	-	-	44	7,976	100,607	108,628
評価性引当額	-	-	-	△44	△7,976	△100,607	△108,628
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※)	-	-	-	-	5,965	138,636	144,601
評価性引当額	-	-	-	-	△5,965	△138,636	△144,601
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上したため記載を省略しております。