有価証券報告書-第34期(2024/04/01-2025/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2024年3月31日)		当連結会計年度 (2025年3月31日)
繰延税金資産
無形固定資産償却超過額	96,725千円		86,856千円
貸倒引当金	21,858		1,847
長期前払費用償却超過額	26,142		-
投資有価証券評価損	358		-
保証金償却	1,614		1,614
未払事業税	2,167		2,677
契約負債	15,519		16,372
退職給付引当金	1,919		1,919
役員退職慰労引当金	5,642		5,642
繰越欠損金(注)	144,601		196,066
その他	10,060		13,119
繰延税金資産小計	326,611		326,115
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)	△144,601		△196,066
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△102,229		△27,793
評価性引当額小計	△246,830		△223,860
繰延税金資産合計	79,780		102,255
繰延税金資産の純額	79,780		102,255

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※)	-	-	-	-	5,965	138,636	144,601
評価性引当額	-	-	-	-	△5,965	△138,636	△144,601
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※)	-	-	-	-	10,158	185,908	196,066
評価性引当額	-	-	-	-	△10,158	△185,908	△196,066
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上したため記載を省略しております。