有価証券報告書-第23期(令和2年9月1日-令和3年8月31日)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
報告セグメントの決定方法
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループでは、顧客に対するサービスの内容により、事業をカラオケルーム店舗及び前期より開始した飲食店舗の運営及びモバイルコンテンツの開発と提供に区分し、それぞれの事業で戦略を策定し、事業を展開しております。
2.報告セグメントごとの売上高、利益、資産、その他の項目の金額の算定方法
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
セグメント間の内部利益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 2019年9月1日 至 2020年8月31日)

						(単位:千円)
	報告セグメント			その他 (注)1	合計	調整額 (注)2	連結財務諸表計上額(注)3
	カラオケ・ 飲食事業	メディア・ コンテンツ企画事業	計
売上高
外部顧客への売上高	5,197,276	128,696	5,325,973	206,245	5,532,218	-	5,532,218
セグメント間の内部 売上高又は振替高	-	-	-	-	-	-	-
計	5,197,276	128,696	5,325,973	206,245	5,532,218	-	5,532,218
セグメント利益又は損失(△)	△100,198	101,985	1,787	17,487	19,274	△834,621	△815,347
セグメント資産	4,104,273	24,250	4,128,523	230,445	4,358,968	1,426,507	5,785,476
その他の項目
減価償却費	164,752	113	164,865	315	165,181	16,753	181,935
のれん償却額	3,824	3,300	7,124	10,752	17,876	-	17,876
減損損失	333,970	16,500	350,470	-	350,470	48,384	398,854
有形固定資産及び無 形固定資産の増加額	472,949	-	472,949	62,146	535,095	37,436	572,531

(注)1.「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、「美容事業」、「不動産賃貸事業」等を含んでおります。
2.調整額は以下のとおりであります。
(1) セグメント利益又はセグメント損失(△)の調整額△834,621千円には、セグメント間取引消去108千円、各報告セグメントに配賦していない全社費用△834,729千円が含まれており、これは主に親会社本社のグループ管理部門に係る費用であります。
(2) セグメント資産の調整額1,426,507千円には、セグメント間取引消去△187,667千円、各報告セグメントに配賦していない全社資産の金額は1,614,175千円が含まれており、その主なものは親会社本社のグループ管理部門の資産であります。
(3) 減価償却費の調整額16,753千円は、各報告セグメントに配賦していない全社費用であります。
(4) 減損損失の調整額48,384千円は、親会社本社のグループ管理部門の資産に係るものであります。
(5) 有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額37,436千円は、各報告セグメントに配賦していない全社資産であります。
3.セグメント利益又はセグメント損失(△)は、連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
当連結会計年度(自 2020年9月1日 至 2021年8月31日)

						(単位:千円)
	報告セグメント			その他 (注)1	合計	調整額 (注)2	連結財務諸表計上額(注)3
	カラオケ・ 飲食事業	メディア・ コンテンツ企画事業	計
売上高
外部顧客への売上高	4,828,597	109,170	4,937,767	303,180	5,240,948	-	5,240,948
セグメント間の内部 売上高又は振替高	-	-	-	-	-	-	-
計	4,828,597	109,170	4,937,767	303,180	5,240,948	-	5,240,948
セグメント利益又は損失(△)	314,531	86,846	401,378	△44,134	357,244	△502,103	△144,858
セグメント資産	3,982,259	81,947	4,064,207	179,572	4,243,780	698,450	4,942,230
その他の項目
減価償却費	145,083	18	145,102	659	145,761	12,293	158,055
のれん償却額	-	-	-	14,336	14,336	-	14,336
減損損失	211,385	-	211,385	1,620	213,006	-	213,006
有形固定資産及び無 形固定資産の増加額	76,367	-	76,367	6,369	82,736	14,727	97,464

(注)1.「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、「美容事業」、「不動産賃貸事業」等を含んでおります。
2.調整額は以下のとおりであります。
(1) セグメント利益又はセグメント損失(△)の調整額△502,103千円には、セグメント間取引消去△81千円、各報告セグメントに配賦していない全社費用△502,021千円が含まれており、これは主に親会社本社のグループ管理部門に係る費用であります。
(2) セグメント資産の調整額698,450千円には、セグメント間取引消去△197,380千円、各報告セグメントに配賦していない全社資産の金額は895,831千円が含まれており、その主なものは親会社本社のグループ管理部門の資産であります。
(3) 減価償却費の調整額12,293千円は、各報告セグメントに配賦していない全社費用であります。
(4) 有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額14,727千円は、各報告セグメントに配賦していない全社資産であります。
3.セグメント利益又はセグメント損失(△)は、連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
【関連情報】
前連結会計年度(自 2019年9月1日 至 2020年8月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。
3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。
当連結会計年度(自 2020年9月1日 至 2021年8月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。
3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 2019年9月1日 至 2020年8月31日) (単位:千円)

	報告セグメント			その他	合計	調整額	連結財務諸表計上額
	カラオケ・ 飲食事業	メディア・コンテンツ企画事業	計
当期末残高	-	-	-	46,593	46,593	-	46,593

(注)のれん償却額に関しては、セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
当連結会計年度(自 2020年9月1日 至 2021年8月31日) (単位:千円)

	報告セグメント			その他	合計	調整額	連結財務諸表計上額
	カラオケ・ 飲食事業	メディア・コンテンツ企画事業	計
当期末残高	-	-	-	32,256	32,256	-	32,256

(注)のれん償却額に関しては、セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自 2019年9月1日 至 2020年8月31日)
カラオケ・飲食事業において、2020年4月1日に株式会社直久の全株式を取得のうえ子会社とし、かつ同日付にて、株式会社フククルフーズのラーメン事業を株式会社直久にて譲受けたことで4,399千円の負ののれん発生益を特別利益として計上しております。
当連結会計年度(自 2020年9月1日 至 2021年8月31日)
該当事項はありません。