有価証券報告書-第25期(2022/09/01-2023/08/31)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
報告セグメントの決定方法
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループでは、顧客に対するサービスの内容により、事業を「カラオケルーム運営事業」「飲食事業」「美容事業」「メディア・コンテンツ企画事業」に区分し、それぞれの事業で戦略を策定し、事業を展開しております。
2.報告セグメントごとの売上高、利益、資産、その他の項目の金額の算定方法
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
セグメント間の内部利益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 2021年9月1日 至 2022年8月31日)

								(単位:千円)
	報告セグメント					その他 (注)1	合計	調整額 (注)2	連結財務諸表計上額(注)3
	カラオケルーム運営事業	飲食事業	美容事業	メディア・ コンテンツ企画事業	計
売上高
外部顧客への売上高	3,789,808	709,820	1,216,549	87,668	5,803,847	74,370	5,878,218	-	5,878,218
セグメント間の内部売上高又は振替高	-	-	-	-	-	-	-	-	-
計	3,789,808	709,820	1,216,549	87,668	5,803,847	74,370	5,878,218	-	5,878,218
セグメント利益又は損失(△)	58,339	14,113	190,991	71,766	335,210	△39,392	295,817	△557,553	△261,736
セグメント資産	2,780,906	360,726	871,643	7,661	4,020,938	50,748	4,071,687	429,732	4,501,420
その他の項目
減価償却費	112,325	13,525	18,784	226	144,861	-	144,861	7,667	152,529
のれん償却額	-	-	33,206	-	33,206	-	33,206	-	33,206
減損損失	163,617	12,482	29,851	-	205,951	-	205,951	-	205,951
有形固定資産及び無形固定資産の増減額	203,451	53,062	120,073	△320	376,266	-	376,266	3,282	379,549

(注)1.「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、「アニメ等コラボレーション事業」等を含んでおります。
2.調整額は以下のとおりであります。
(1) セグメント利益又はセグメント損失(△)の調整額△557,553千円には、セグメント間取引消去△27千円、各報告セグメントに配賦していない全社費用△557,526千円が含まれており、これは主に親会社本社のグループ管理部門に係る費用であります。
(2) 当社は、2022年11月29日開催の定時株主総会の決議を経て、2023年9月1日付で持分会社体制へ移行するにあたり配分方法を見直しております。上記の報告セグメントのセグメント資産は、2023年9月1日付で持分会社体制へ移行するに伴い当該組織見直し後配分方法に基づいて、再集計・表示しております。
(3) セグメント資産の調整額429,732千円には、セグメント間取引消去△701,199千円、各報告セグメントに配賦していない全社資産の金額は1,130,931千円が含まれており、その主なものは親会社本社のグループ管理部門の資産であります。
(4) 減価償却費の調整額7,667千円は、各報告セグメントに配賦していない全社費用であります。
(5) 有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額3,282千円は、各報告セグメントに配賦していない全社資産であります。
3.セグメント利益又はセグメント損失(△)は、連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
当連結会計年度(自 2022年9月1日 至 2023年8月31日)

								(単位:千円)
	報告セグメント					その他 (注)1	合計	調整額 (注)2	連結財務諸表計上額(注)3
	カラオケルーム運営事業	飲食事業	美容事業	メディア・ コンテンツ企画事業	計
売上高
外部顧客への売上高	3,679,654	1,007,551	1,722,512	75,593	6,485,310	106,789	6,592,100	-	6,592,100
セグメント間の内部売上高又は振替高	-	-	-	-	-	-	-	-	-
計	3,679,654	1,007,551	1,722,512	75,593	6,485,310	106,789	6,592,100	-	6,592,100
セグメント利益又は損失(△)	250,078	64,674	166,297	64,411	545,462	△135,973	409,488	△493,406	△83,918
セグメント資産	2,567,859	441,246	972,757	7,131	3,988,995	51,685	4,040,681	281,360	4,322,041
その他の項目
減価償却費	119,013	18,959	8,629	193	146,795	5	146,800	5,458	152,259
のれん償却額	-	-	30,731	-	30,731	-	30,731	-	30,731
減損損失	66,100	-	2,810	-	68,911	-	68,911	-	68,911
有形固定資産及び無形固定資産の増減額	133,191	61,030	17,755	-	211,977	-	211,977	1,342	213,320

(注)1.「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、「アニメ等コラボレーション事業」等を含んでおります。
2.調整額は以下のとおりであります。
(1) セグメント利益又はセグメント損失(△)の調整額△493,406千円には、各報告セグメントに配賦していない全社費用△493,406千円が含まれており、これは主に親会社本社のグループ管理部門に係る費用であります。
(2) 当社は、2022年11月29日開催の定時株主総会の決議を経て、2023年9月1日付で持分会社体制へ移行するにあたり配分方法を見直しております。上記の報告セグメントのセグメント資産は、2023年9月1日付で持分会社体制へ移行するに伴い当該組織見直し後配分方法に基づいて、再集計・表示しております。
(3) セグメント資産の調整額281,360千円には、セグメント間取引消去△823,212千円、各報告セグメントに配賦していない全社資産の金額1,104,572千円が含まれており、その主なものは親会社本社のグループ管理部門の資産であります。
(4) 減価償却費の調整額5,458千円は、各報告セグメントに配賦していない全社費用であります。
(5) 有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額1,342千円は、各報告セグメントに配賦していない全社資産であります。
3.セグメント利益又はセグメント損失(△)は、連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
【関連情報】
前連結会計年度(自 2021年9月1日 至 2022年8月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。
3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。
当連結会計年度(自 2022年9月1日 至 2023年8月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。
3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 2021年9月1日 至 2022年8月31日)

							(単位:千円)
	報告セグメント					その他	調整額	連結財務諸表計上額
	カラオケルーム運営事業	飲食事業	美容事業	メディア・ コンテンツ企画事業	計
当期末残高	-	-	131,310	-	131,310	-	-	131,310

(注)のれん償却額に関しては、セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
当連結会計年度(自 2022年9月1日 至 2023年8月31日)

							(単位:千円)
	報告セグメント					その他	調整額	連結財務諸表計上額
	カラオケルーム運営事業	飲食事業	美容事業	メディア・ コンテンツ企画事業	計
当期末残高	-	-	98,605	-	98,605	-	-	98,605

(注)のれん償却額に関しては、セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自 2021年9月1日 至 2022年8月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2022年9月1日 至 2023年8月31日)
該当事項はありません。