有価証券報告書-第19期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

【提出】
2014/03/28 13:38
【資料】
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【項目】
125項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
(平成24年12月31日)
当事業年度
(平成25年12月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税103百万円95百万円
未払賞与2220
未払事業所税1717
前受営業負担金6046
賃貸借契約解約損失引当金19-
その他4352
繰延税金資産 小計268233
繰延税金負債(流動)
その他418
繰延税金負債 小計418
繰延税金資産(流動)の純額263215
繰延税金資産(固定)
有形固定資産1,3221,475
役員退職慰労引当金211226
退職給付引当金4049
関係会社株式評価損274274
前受営業負担金9950
賃貸借契約解約損失引当金39-
投資損失引当金10-
資産除去債務374380
その他1312
繰延税金資産 小計2,3872,468
繰延税金負債(固定)
有形固定資産(資産除去費用)156131
その他有価証券評価差額金1947
その他39
繰延税金負債 小計180189
繰延税金資産(固定)の純額2,2062,279

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度
(平成24年12月31日)
当事業年度
(平成25年12月31日)
法定実効税率40.7%38.0%
(調整)
受取配当金等益金不算入△8.6-
同族会社の留保金課税5.53.7
住民税均等割等0.30.4
税率変更による影響額0.70.3
その他0.0△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率38.642.3