有価証券報告書-第23期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、余剰資金の運用については、取締役会の決議を経て短期的な預金及び安全性の高い金融商品に限定し運用しております。資金調達については、銀行等金融機関からの借入により調達しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は、取引先企業との業務提携等に関連する株式であり、上場株式は市場価格の変動リスク、非上場株式は当該企業の信用リスクに晒されております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
信用リスクの管理
当社は販売管理規程に従い、営業債権について、主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)をご参照ください。)。
前連結会計年度(2020年9月30日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	527,223	527,223	-
(2) 受取手形及び売掛金	393,268	393,268	-
資産計	920,492	920,492	-
(3) 買掛金	133,225	133,225	-
(4) 短期借入金	200,000	200,000	-
(5) リース債務	26,286	26,172	△114
負債計	359,512	359,397	△114

当連結会計年度(2021年9月30日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	608,898	608,898	-
(2) 受取手形及び売掛金	318,977
貸倒引当金(※)	△256
	318,721	318,721	-
資産計	927,619	927,619	-
(3) 買掛金	85,149	85,149	-
(4) 短期借入金	100,000	100,000	-
(5) リース債務	24,682	24,608	△73
負債計	209,831	209,757	△73

(※)売掛金に対応する貸倒引当金を控除しております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(3) 買掛金、(4) 短期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5) リース債務
リース債務の時価については、新規にリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (2020年9月30日)	当連結会計年度 (2021年9月30日)
非上場株式	192,159	221,761

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため上表には含めておりません。
(注3) 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年9月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	527,223	-	-	-
受取手形及び売掛金	393,268	-	-	-
合計	920,492	-	-	-

当連結会計年度(2021年9月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	608,898	-	-	-
受取手形及び売掛金	318,977	-	-	-
合計	927,876	-	-	-

(注4) 長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年9月30日)

区分	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	200,000	-	-	-	-	-
リース債務	9,178	8,784	8,324	-	-	-
合計	209,178	8,784	8,324	-	-	-

当連結会計年度(2021年9月30日)

区分	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	100,000	-	-	-	-	-
リース債務	12,080	11,731	869	-	-	-
合計	112,080	11,731	869	-	-	-