ヒューマン HD（2415）の繰延税金資産の推移 - 通期

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2025年3月31日)		当事業年度(2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税否認額	4,944千円		3,346千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2026/06/24 13:00

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2025年3月31日)		当連結会計年度(2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業所税否認額	46,373千円		48,437千円
繰延税金負債合計	△104,077		△119,244
繰延税金資産の純額	666,774		735,237

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2026/06/24 13:00

#3 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

なお、当連結会計年度における減損兆候拠点の固定資産残高は248,100千円であり、翌連結会計年度において、事業計画と実績に大幅な乖離が生じた場合には、減損損失が発生する可能性があります。
2.繰延税金資産の回収可能性
(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2026/06/24 13:00