有価証券報告書-第32期(平成27年3月1日-平成28年2月29日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、運転資金および設備投資資金を基本として自己資金で賄っております。また、一時的な余剰資金の運用については安全性の高い金融資産で運用しております。
なお、デリバティブに関する取引は行っておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
売掛金および敷金は、取引先の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、主に上場株式であり、市場価格の変動リスクおよび信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金および未払金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、取引先ごとに期日および残高を管理するとともに、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や貸倒れリスクの軽減を図っております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
当社は、投資有価証券については、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該時価が異なることもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。((注2)参照)
前連結会計年度(平成27年2月28日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時 価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	196,534	196,534	-
(2)売掛金	500,096	500,096	-
(3)関係会社預け金	1,400,000	1,400,000	-
(4)金銭の信託	89,744	89,744	-
(5)投資有価証券	1,169,215	1,169,215	-
(6)敷金	362,866	362,671	△195
資産計	3,718,457	3,718,262	△195
(1)買掛金	33,326	33,326	-
(2)未払金	62,152	62,152	-
(3)未払法人税等	-	-	-
(4)設備関係未払金	11,856	11,856	-
(5)長期未払金	7,750	7,749	△0
負債計	115,085	115,084	△0

当連結会計年度(平成28年2月29日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時 価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	177,244	177,244	-
(2)売掛金	539,892	539,892	-
(3)関係会社預け金	1,370,000	1,370,000	-
(4)金銭の信託	105,000	105,000	-
(5)投資有価証券	1,106,609	1,106,609	-
(6)敷金	362,812	363,454	641
資産計	3,661,558	3,662,200	641
(1)買掛金	38,064	38,064	-
(2)未払金	53,310	53,310	-
(3)未払法人税等	54,598	54,598	-
(4)設備関係未払金	34,769	34,769	-
(5)長期未払金	-	-	-
負債計	180,743	180,743	-

(注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)売掛金、(3)関係会社預け金および(4)金銭の信託
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)投資有価証券
投資有価証券の時価について、株式は取引所の価格によっております。
(6)敷金
敷金の時価については、一定の債権分類ごとに合理的に見積もった償還予定時期に基づき、リスクフリー・レートで割り引いた現在価値により算定しております。
負債
(1)買掛金、(2)未払金、(3)未払法人税等および(4)設備関係未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)長期未払金
長期未払金の時価については、合理的に見積もった支払予定時期に基づき、リスクフリー・レートで割り引いた現在価値により算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	平成27年2月28日	平成28年2月29日
非上場株式	3,000	3,000

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(5)投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年2月28日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	196,534	-	-	-
売掛金	500,096	-	-	-
関係会社預け金	1,400,000	-	-	-
金銭の信託	89,744	-	-	-
合計	2,186,375	-	-	-

当連結会計年度(平成28年2月29日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	177,244	-	-	-
売掛金	539,892	-	-	-
関係会社預け金	1,370,000	-	-	-
金銭の信託	105,000	-	-	-
合計	2,192,137	-	-	-