有価証券報告書-第33期(平成28年3月1日-平成29年2月28日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、運転資金および設備投資資金を基本として自己資金で賄っております。また、一時的な余剰資金の運用については安全性の高い金融資産で運用しております。
なお、デリバティブに関する取引は行っておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
売掛金および敷金は、取引先の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、主に上場株式であり、市場価格の変動リスクおよび信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金および未払金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、取引先ごとに期日および残高を管理するとともに、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や貸倒れリスクの軽減を図っております。
② 市場リスクの管理
当社は、投資有価証券については、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該時価が異なることもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
前事業年度は、連結での開示をしておりますので、比較情報として連結情報について記載しております。
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)を参照ください。)。
前連結会計年度(平成28年2月29日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時 価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	177,244	177,244	-
(2)売掛金	539,892	539,892	-
(3)短期貸付金	-	-	-
(4)関係会社預け金	1,370,000	1,370,000	-
(5)金銭の信託	105,000	105,000	-
(6)投資有価証券	1,106,609	1,106,609	-
(7)敷金	362,812	363,454	641
資産計	3,661,558	3,662,200	641
(1)買掛金	38,064	38,064	-
(2)未払金	53,310	53,310	-
(3)未払法人税等	54,598	54,598	-
(4)未払消費税等	-	-	-
(5)設備関係未払金	34,769	34,769	-
負債計	180,743	180,743	-

第33期(平成29年2月28日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時 価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	85,919	85,919	-
(2)売掛金	538,715	538,715	-
(3)短期貸付金	70,000
貸倒引当金	△70,000
	-	-	-
(4)関係会社預け金	1,210,000	1,210,000	-
(5)金銭の信託	74,000	74,000	-
(6)投資有価証券
その他有価証券	1,012,574	1,012,574	-
(7)敷金	342,796	343,192	396
資産計	3,264,005	3,264,401	396
(1)買掛金	42,944	42,944	-
(2)未払金	43,811	43,811	-
(3)未払法人税等	-	-	-
(4)未払消費税等	34,952	34,952	-
(5)設備関係未払金	776	776	-
負債計	122,485	122,485	-

(注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)売掛金、(4)関係会社預け金および(5)金銭の信託
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)短期貸付金
短期貸付金については、回収見込額に基づいて貸倒見積高を算定しているため時価は決算日における貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額に近似しており、当該価額をもって時価としております。
(6)投資有価証券
投資有価証券の時価について、株式は取引所の価格によっております。
(7)敷金
敷金の時価については、一定の債権分類ごとに合理的に見積もった償還予定時期に基づき、リスクフリー・レートで割り引いた現在価値により算定しております。
負債
(1)買掛金、(2)未払金、(3)未払法人税等、(4)未払消費税等および(5)設備関係未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	前連結会計年度	第33期
非上場株式	3,000	3,000

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(5)投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成28年2月29日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	177,244	-	-	-
売掛金	539,892	-	-	-
関係会社預け金	1,370,000	-	-	-
金銭の信託	105,000	-	-	-
合計	2,192,137	-	-	-

第33期(平成29年2月28日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	85,919	-	-	-
売掛金	538,715	-	-	-
関係会社預け金	1,210,000	-	-	-
金銭の信託	74,000	-	-	-
合計	1,908,634	-	-	-