訂正有価証券報告書-第51期(2019/04/01-2020/03/31)

(重要な後発事象)
(株式の取得による連結子会社化)
当社は、2020年1月30日開催の取締役会において、ヤマトホールディングス株式会社(本社:東京都中央区 代表取締役社長:長尾 裕、以下「YHD」)の完全子会社であるヤマトリース株式会社(代表取締役社長:尾方 直美、以下「YL」)の発行済普通株式の60%を取得し、当社とYHDの共同事業とすることについて決議し、YHDとの間で株式譲渡契約を締結し、2020年4月1日付で株式を取得しました。本株式取得に伴い、YLは当社の連結子会社となりました。
1.企業結合の概要
(1) 被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称 ヤマトリース株式会社
事業の内容 トラックを中心としたリース事業、車両流通サポート事業、その他(事業承継サポート事業等)
(2) 企業結合を行った主な理由
本件の共同事業化は、芙蓉リースグループ及びヤマトグループ双方の事業基盤・ノウハウ等を組み合わせることで、両社共同でYLの競争力強化及び事業領域拡大を実現し、更なる事業拡大を目指すものです。また、両社はYLの共同事業化のみならず、互いの経営資源や強みを提供・活用することによる事業上のシナジー創出や更なる事業連携の可能性についても協議を開始することに合意しております。
当社及びYHDは、物流業界の課題解決を通じて企業の持続的成長を実現するにあたり、業界の垣根を越えた企業間連携が今後益々重要になるとの認識に基づき、YLの成長戦略及び事業連携について協議及び検討を進めてまいりました。その結果、高い連携効果が見込まれるYLを共同事業化し、YHDの事業基盤と芙蓉リースグループの多様なソリューションや金融系のリスク管理機能などのノウハウを組み合わせ、ソリューションの高度化及びサービスラインナップの拡充を図ることにより、事業領域の拡大、企業価値向上を目指すことに合意いたしました。今後は、ファイナンスサービスの高度化や車両管理・整備体制の強化、物流ファシリティのアセットマネジメント、業界の働き方改革を実現するBPO(ビジネス・プロセス・アウトソーシング:企業の管理業務等を効率的に受託するサービス)など、芙蓉リースグループがもつサービス・ノウハウを、YLを通じて多様な運送事業者に提供することで、YLの事業拡大、そして物流業界全体の生産性向上及び持続的な成長に貢献してまいります。
(3) 企業結合日
2020年4月1日
(4) 企業結合の法的形式
現金を対価とする株式取得
(5) 結合後企業の名称
変更はありません。
(6) 取得した議決権比率
企業結合日直前に所有していた議決権比率 -%
企業結合日に取得した議決権比率 60.00%
取得後の議決権比率 60.00%
(7) 取得企業を決定するに至った主な根拠
当社が現金を対価としてヤマトリース株式会社の発行済株式の60.00%を取得したためであります。
2.被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

取得の対価	現金及び預金	3,300百万円
取得原価		3,300百万円

3.主要な取得関連費用の内容及び金額
現時点では確定しておりません。
4.発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
現時点では確定しておりません。
5.企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
現時点では確定しておりません。
(社債の発行)
当社は、以下の条件で普通社債を発行いたしました。
(1)銘柄 芙蓉総合リース株式会社第24回無担保社債
(2)発行総額 20,000百万円
(3)発行年月日 2020年6月17日
(4)発行価格 各社債の金額100円につき金100円
(5)利率 年0.250%
(6)償還期限 2025年6月17日
(7)資金使途 設備資金に充当