有価証券報告書-第17期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループでは、資金運用について安全性の高い金融資産を対象に行っております。資金調達については、主に銀行借入により調達しております。また、デリバディブ取引については、デリバディブ管理規程に則り、金利変動リスクを回避するために利用するのみで、投機的な取引は一切行わない方針であります。なお、最近の金利水準に鑑み、現在デリバディブ取引は行っておりません。
(2) 金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は顧客の信用リスクに晒されておりますが、顧客ごとの期日管理及び残高管理を行うことにより、リスク低減を図っております。
投資有価証券は、主に匿名組合出資金及び投資事業有限責任組合出資金であるため、市場価格変動リスクはありませんが、発行体の信用リスクに晒されております。そのため定期的に発行体の財務状態を把握することにより管理しております。
営業債務である買掛金は、1年以内に支払期日が到来するものであります。また、長期借入金は、主にホテル不動産の取得、維持およびホテル経営のための運転資金、販売用不動産の購入に係る調達であります。これらは流動性リスクに晒されており、主管部署が資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持により管理しております。
匿名組合出資預り金は、投資家が出資した金銭であり、流動性リスクに晒されておりますが、主管部署が資金繰計画を作成・更新するとともに、分別管理及び手許流動性の維持により管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2参照)。
前連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	999,505	999,505	-
(2) 売掛金	39,980	39,980	-
資産計	1,039,485	1,039,485	-
(1) 買掛金	37,746	37,746	-
(2) 短期借入金	27,100	27,100	-
(3) 長期借入金※	8,739,600	8,739,600	-
負債計	8,804,446	8,804,446	-

※長期借入金には一年以内返済予定の長期借入金を含めて表示しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,069,738	1,069,738	-
(2) 売掛金	81,818
貸倒引当金(*1)	△727
	81,091	81,091	-
資産計	1,150,830	1,150,830	-
(1) 買掛金	24,801	24,801	-
(2) 長期借入金(*2)	8,533,800	8,533,800	-
負債計	8,558,601	8,558,601	-

(*1)売掛金に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*2)長期借入金には一年以内返済予定の長期借入金を含めて表示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2)売掛金 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1) 買掛金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2) 長期借入金
長期借入金は、変動金利によるもので、短期間で市場金利が反映されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
投資有価証券	367,939千円	312,468千円
匿名組合出資預り金	986,412千円	972,415千円

これらについては、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められることから時価開示の対象としておりません。
(注)3.短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内(千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	27,100	-	-	-	-	-
長期借入金	520,800	520,800	520,800	2,527,200	300,000	4,350,000
合 計	547,900	520,800	520,800	2,527,200	300,000	4,350,000

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内(千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	520,800	520,800	2,567,646	344,376	344,376	4,235,802