四半期報告書-第22期第2四半期(平成27年4月1日-平成27年6月30日)

(金融商品関係)
受取手形及び売掛金、短期貸付金、未収入金、預け金、長期貸付金、長期未収入金、支払手形及び買掛金、短期借入金、未払金、未払費用、転換社債型新株予約権付社債及び長期借入金が、企業集団の事業の運営において重要なものとなっており、かつ、前連結会計年度の末日に比べて著しい変動が認められるものは以下のとおりであります。
前連結会計年度(平成26年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	5,173,461	5,173,461	-
(2)受取手形及び売掛金	968,587	968,587	-
(3)差入保証金	236,283	236,283	-
資産計	6,378,332	6,378,332	-
(4)支払手形及び買掛金	195,997	195,997	-
(5)1年内償還予定の社債	536,000	536,000	-
(6)短期借入金	169,371	169,371	-
(7)転換社債型新株予約権付 社債	615,000	595,196	△19,803
(8)長期借入金(1年内返済予定 長期借入金を含む)	2,393,300	2,390,605	△2,694
負債計	3,909,668	3,887,170	△22,498

当第2四半期連結会計期間(平成27年6月30日)

科目	四半期連結貸借対照表 計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 受取手形及び売掛金	2,155,043
貸倒引当金(※1)	△338,979
計	1,816,063	1,816,063	-
(2) 短期貸付金	1,414,125
貸倒引当金(※2)	△1,263,854
計	150,270	150,270	-
(3) 未収入金	3,011,148
貸倒引当金(※3)	△1,264,708
計	1,746,440	1,746,440	-
(4) 預け金	1,463,015	1,463,015	-
(5) 長期貸付金	1,341,603
貸倒引当金(※4)	△1,309,301
計	32,302	32,302	-
(6) 長期未収入金	2,721,096
貸倒引当金(※5)	△2,543,452
計	177,643	177,643	-
資産計	5,385,735	5,385,735	-
(7) 支払手形及び買掛金	1,079,274	1,079,274	-
(8) 短期借入金	3,014,100	3,014,100	-
(9) 未払金	1,146,582	1,146,582	-
(10) 未払費用	746,770	746,770	-
(11) 転換社債型新株予約権付社債	1,165,000	1,195,639	30,639
負債計	7,151,727	7,182,366	30,639

(※1) 受取手形及び売掛金に対して計上している貸倒引当金を控除しております。
(※2) 短期貸付金に対して計上している貸倒引当金を控除しております。
(※3) 未収入金に対して計上している貸倒引当金を控除しております。
(※4) 長期貸付金に対して計上している貸倒引当金を控除しております。
(※5) 長期未収入金に対して計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)1.上記以外に長期借入金(1年内返済予定長期借入金を含む)6,533,876千円が金融負債としてありますが、追加的な調達金利が不明なため、時価を把握することが困難であり記載しておりません。
2.金融商品の時価の算定方法
資産
(1) 受取手形及び売掛金、(2) 短期貸付金、(3) 未収入金、(5) 長期貸付金、(6) 長期未収入金
これらは、貸倒に対する信用リスクを加味して算定した貸倒引当金を計上してあるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 預け金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負債
(7) 支払手形及び買掛金、(8) 短期借入金、(9) 未払金、(10) 未払費用
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(11) 転換社債型新株予約権付社債
時価は元利金の合計額を当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。