有価証券報告書-第23期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

20.引当金
(1) 引当金に関する調整表
引当金の内訳は、以下のとおりであります。

		(単位:百万円)
	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
資産除去債務	980	2,145
有給休暇引当金	1,079	876
賞与引当金	887	1,500
合計	2,946	4,522
流動負債	1,966	4,449
非流動負債	980	72
合計	2,946	4,522

引当金の増減は、以下のとおりであります。

				(単位:百万円)
	資産除去債務	有給休暇引当金	賞与引当金	合計
2019年4月1日残高	1,024	1,061	798	2,882
期中増加額	0	1,079	887	1,967
期中減少額(目的使用)	△45	△1,061	△798	△1,903
時の経過による割引の戻入	0	-	-	0
2020年3月31日残高	980	1,079	887	2,946
期中増加額(注)	1,215	876	1,517	3,609
期中減少額(目的使用)	△0	△1,079	△882	△1,962
時の経過による割引の戻入	0	-	-	0
連結除外による減少	△49	-	△23	△72
2021年3月31日残高	2,145	876	1,500	4,522

(注) 見積りの変更による増加を含んでおります。
(2) 会計上の見積りの変更
当連結会計年度において、本社移転を決定いたしました。これに伴い、建物賃貸借契約に基づく原状回復費用として計上していた資産除去債務について、原状回復費用に関する新たな情報を入手し、見積りの変更を行いました。当該見積りの変更により、流動負債に区分される資産除去債務の残高が1,215百万円増加し、営業利益及び税引前当期利益が同額減少しております。