有価証券報告書-第47期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)
金融商品関係
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については一時的な余資を安全性の高い金融資産で運用し、また、事業活動に必要な資金は、主として内部資金を源泉としておりますが、一部、長期的な観点から金融機関より借入を行う場合もあります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、長期に滞留しているものはありません。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動によるリスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスクの管理
当社グループは、営業債権について、販売管理規程に従い与信管理及び期日管理を行い、回収懸念の早期把握に努めております。
② 市場リスクの管理
純投資目的の投資有価証券は、定期的に時価を把握することにより管理を行っております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
資金調達については自己資金が潤沢にあることから、現時点では外部から調達は行っておりません。
また手許流動性については、担当部門で月次において将来一定期間の資金収支の見込を作成するとともに、その見込との乖離を随時把握することで流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。((注)2.参照)
前連結会計年度(平成27年3月31日)
当連結会計年度(平成28年3月31日)
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金
預金は全て短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2)売掛金
売掛金は全て短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券
有価証券はすべて短期の譲渡性預金であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引金融機関から掲示された価格によっております。
負 債
(1)未払法人税等
未払法人税等は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
前連結会計年度(平成27年3月31日)
当連結会計年度(平成28年3月31日)
上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため記載しておりま
せん。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)
当連結会計年度(平成28年3月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については一時的な余資を安全性の高い金融資産で運用し、また、事業活動に必要な資金は、主として内部資金を源泉としておりますが、一部、長期的な観点から金融機関より借入を行う場合もあります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、長期に滞留しているものはありません。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動によるリスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスクの管理
当社グループは、営業債権について、販売管理規程に従い与信管理及び期日管理を行い、回収懸念の早期把握に努めております。
② 市場リスクの管理
純投資目的の投資有価証券は、定期的に時価を把握することにより管理を行っております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
資金調達については自己資金が潤沢にあることから、現時点では外部から調達は行っておりません。
また手許流動性については、担当部門で月次において将来一定期間の資金収支の見込を作成するとともに、その見込との乖離を随時把握することで流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。((注)2.参照)
前連結会計年度(平成27年3月31日)
| 連結貸借対照表計上額 (千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | |
| 現金及び預金 | 5,745,425 | 5,745,425 | - |
| 売掛金 | 762,808 | 762,808 | - |
| 有価証券 | 100,000 | 100,000 | - |
| 投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 14,399 | 14,399 | - |
| 資産計 | 6,622,633 | 6,622,633 | - |
| 未払法人税等 | 244,013 | 244,013 | - |
| 負債計 | 244,013 | 244,013 | - |
当連結会計年度(平成28年3月31日)
| 連結貸借対照表計上額 (千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | |
| 現金及び預金 | 5,469,046 | 5,469,046 | - |
| 売掛金 | 688,990 | 688,990 | - |
| 有価証券 | 100,000 | 100,000 | - |
| 投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 910,468 | 910,468 | - |
| 資産計 | 7,168,506 | 7,168,506 | - |
| 未払法人税等 | 235,151 | 235,151 | - |
| 負債計 | 235,151 | 235,151 | - |
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金
預金は全て短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2)売掛金
売掛金は全て短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券
有価証券はすべて短期の譲渡性預金であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引金融機関から掲示された価格によっております。
負 債
(1)未払法人税等
未払法人税等は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
前連結会計年度(平成27年3月31日)
| 区分 | 連結貸借対照表計上額(千円) |
| 関係会社株式 | |
| 非上場株式 | 30,000 |
| 関係会社出資金 | 73,270 |
当連結会計年度(平成28年3月31日)
| 区分 | 連結貸借対照表計上額(千円) |
| 関係会社株式 | |
| 非上場株式 | 30,000 |
| 関係会社出資金 | 49,026 |
上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため記載しておりま
せん。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超5年以内 (千円) | 5年超10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 5,745,425 | - | - | - |
| 売掛金 | 762,808 | - | - | - |
| 有価証券及び投資有価証券 | ||||
| その他有価証券のうち満期があるもの | ||||
| (1)債券(社債) | - | - | - | - |
| (2)その他 | - | - | - | - |
| 合計 | 6,508,234 | - | - | - |
当連結会計年度(平成28年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超5年以内 (千円) | 5年超10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 5,469,046 | - | - | - |
| 売掛金 | 688,990 | - | - | - |
| 有価証券及び投資有価証券 | ||||
| その他有価証券のうち満期があるもの | ||||
| (1)債券(社債) | - | - | 725,360 | 56,340 |
| (2)その他 | - | - | - | - |
| 合計 | 6,158,037 | - | 725,360 | 56,340- |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
