有価証券報告書-第24期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、ソーシャルコミュニティサービスの企画、開発及び運営を主たる業務としております。従って、サービスの種類・性質、販売市場の類似性等を基礎としたセグメントから構成されており、「ソーシャルメディアサービス事業」及び「インキュベーション事業」の2つを報告セグメントとしております。
「ソーシャルメディアサービス事業」は、SNS、ブログ、ソーシャルメディア活用支援、WEBマーケティ ング支援、デジタルコンテンツサービスなどの企画、開発、運営を行っております。「インキュベーショ ン事業」は、グループ内及びグループ外企業への投資育成支援を行っております。
当連結会計年度において、「ソーシャルメディアサービス事業」を構成していた株式会社GT-Agency及びEDGE株式会社の株式を譲渡したことに伴い、それぞれ連結の範囲から除外しております。また、新たに設立した株式会社WECOOK Japanを「インキュベーション事業」に含めております。さらに、株式会社GENIC LAB及びGRC株式会社の株式を取得し連結子会社化したことに伴い、株式会社GENIC LABを「ソーシャルメディアサービス事業」に、GRC株式会社を「インキュベーション事業」に含めております。
2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告セグメントの損益は、営業利益ベースの数値であります。セグメント間の内部売上高又は振替高は、第三者間取引価格に基づいております。
3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)

				(単位:千円)
	報告セグメント			調整額 (注1)	連結財務諸表 計上額 (注2)
	ソーシャル メディアサービス事業	インキュベーション事業	計
売上高
外部顧客への売上高	1,500,184	945,381	2,445,566	-	2,445,566
セグメント間の内部売上高又は振替高	891	6,894	7,786	△7,786	-
計	1,501,076	952,276	2,453,352	△7,786	2,445,566
セグメント利益	348,358	119,542	467,900	△294,667	173,232
セグメント資産	248,305	1,659,232	1,907,537	752,966	2,660,504
その他の項目
減価償却費	12,649	2,395	15,045	570	15,615
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	10,953	8,466	19,420	4,647	24,067

(注)1.(1)セグメント利益の調整額△294,667千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
(2)セグメント資産の調整額752,966千円には、セグメント間債権債務消去△64,539千円、各報告セグメントに帰属しない全社資産817,505千円が含まれております。全社資産は、主に当社での余資運用資金(現金及び預金)及び管理部門に係る資産であります。
2.セグメント利益は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
3.当社は、当連結会計年度より株式会社ロコタビを連結子会社としております。同社の事業は「インキュベーション事業」の報告セグメントに含めておりますが、2020年8月31日をみなし取得日としているため、4カ月分の損益計算書を連結しております。
当連結会計年度(自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)

				(単位:千円)
	報告セグメント			調整額 (注1)	連結財務諸表 計上額 (注2)
	ソーシャル メディアサービス事業	インキュベーション事業	計
売上高
外部顧客への売上高	1,499,238	697,602	2,196,841	-	2,196,841
セグメント間の内部売上高又は振替高	2,103	6,121	8,224	△8,224	-
計	1,501,341	703,723	2,205,065	△8,224	2,196,841
セグメント利益又は損失(△)	305,975	△193,432	112,542	△307,972	△195,429
セグメント資産	287,496	1,731,522	2,019,018	663,933	2,682,951
その他の項目
減価償却費	13,943	3,014	16,958	1,217	18,175
減損損失	-	4,996	4,996	-	4,996
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	4,721	28,920	33,641	1,998	35,640

(注)1.(1)セグメント利益又は損失(△)の調整額△307,972千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
(2)セグメント資産の調整額663,933千円には、セグメント間債権債務消去△84,139千円、各報告セグメントに帰属しない全社資産748,072千円が含まれております。全社資産は、主に当社での余資運用資金(現金及び預金)及び管理部門に係る資産であります。
2.セグメント利益又は損失(△)は、連結財務諸表の営業損失(△)と調整を行っております。
【関連情報】
前連結会計年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。
3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載を省略しております。

当連結会計年度(自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。
3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載を省略しております。

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)
「インキュベーション事業」セグメントにおいて、のれんの減損損失4,996千円を計上しております。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)

				(単位:千円)
	報告セグメント			全社・消去	合計
	ソーシャル メディアサービス事業	インキュベーション事業	計
当期償却額	-	11,561	11,561	-	11,561
当期末残高	-	161,858	161,858	-	161,858

当連結会計年度(自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)

				(単位:千円)
	報告セグメント			全社・消去	合計
	ソーシャル メディアサービス事業	インキュベーション事業	計
当期償却額	2,691	35,239	37,930	-	37,930
当期末残高	20,375	127,174	147,550	-	147,550

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。