その他有価証券評価差額金

有報情報

#1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額（連結）

※1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

	前連結会計年度(自 平成24年9月1日至 平成25年8月31日)	当連結会計年度(自 平成25年9月1日至 平成26年8月31日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	59,821千円	10,446千円
税効果額	△13,715千円	△3,718千円
その他有価証券評価差額金	24,811千円	6,727千円
為替換算調整勘定

2014/11/27 16:06

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(平成25年8月31日)	当事業年度(平成26年8月31日)
賞与引当金	22,253千円	29,215千円
その他有価証券評価差額金	741千円	313千円
未払費用	28,546千円	2,057千円
繰延税金負債(流動)
その他有価証券評価差額金	― 千円	― 千円
合計	― 千円	― 千円

	前事業年度(平成25年8月31日)	当事業年度(平成26年8月31日)
役員退職慰労引当金	112,486千円	46,194千円
その他有価証券評価差額金	8,553千円	5,261千円
敷金償却費	5,359千円	8,422千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2014/11/27 16:06

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(平成25年8月31日)	当連結会計年度(平成26年8月31日)
貸倒引当金	269千円	104千円
その他有価証券評価差額金	741千円	313千円
未払費用	28,546千円	2,057千円
繰延税金負債(流動)
その他有価証券評価差額金	― 千円	― 千円
合計	― 千円	― 千円

	前連結会計年度(平成25年8月31日)	当連結会計年度(平成26年8月31日)
退職給付に係る負債	― 千円	51,175千円
その他有価証券評価差額金	8,553千円	5,261千円
敷金償却費	5,359千円	8,422千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。

2014/11/27 16:06