訂正有価証券報告書-第28期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定しております。デリバティブ取引は行っておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。
営業債務である買掛金及び未払金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
借入金は、アイレス株式会社が調達していた長期分割弁済契約の銀行借入であります。
営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
売掛金の信用リスクに関しては、当社グループの与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を定期的に把握する体制としております。
営業債務や借入金の流動性リスクに関して、当社グループでは、各社が月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格がない場合は合理的に算定された価額が含まれております。
当該価額の算定においては、変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(2020年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	120,809	120,809	-
(2)受取手形及び売掛金	78,531	78,531	-
(3)長期未収入金	16,823
貸倒引当金	△16,823
差引	-	-	-
資産計	199,341	199,341	-
(1)買掛金	8,267	8,267	-
(2) 未払金	307,180	307,180	-
(3) 未払法人税等	29,832	29,832	-
(4) 前受金	13,085	13,085	-
(5) 預り金	26,513	26,513	-
負債計	384,879	384,879	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期未収入金
回収不能見込額として貸倒引当金を控除したものを時価としております。
負 債
(1)買掛金(2)未払金(3)未払法人税等(4)前受金及び(5)預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
当連結会計年度(2021年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	897,340	897,340	-
(2)受取手形及び売掛金	34,818	34,818	-
(3)長期未収入金	16,823
貸倒引当金	△16,823
差引	-	-	-
資産計	932,158	932,158	-
(1)買掛金	14,317	14,317	-
(2) 未払金	8,753	8,753	-
(3) 未払法人税等	1,499	1,499	-
(4) 前受金	12,734	12,734	-
(5) 預り金	23,276	23,276	-
(6) 長期借入金	33,276	33,276	-
負債計	93,857	93,857	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期未収入金
回収不能見込額として貸倒引当金を控除したものを時価としております。
負 債
(1)買掛金(2)未払金(3)未払法人税等(4)前受金及び(5)預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(6)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年12月31日)

内容	1年以内(千円)	1年超5年以内(千円)
現金及び預金	120,809	-
受取手形及び売掛金	78,531	-

当連結会計年度(2021年12月31日)

内容	1年以内(千円)	1年超5年以内(千円)
現金及び預金	897,430	-
受取手形及び売掛金	34,818	-

4.借入金の連結決済日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年12月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2021年12月31日)

内容	1年以内(千円)	1年超5年以内(千円)
長期借入金	8,676	24,600
合計	8,676	24,600