有価証券報告書-第33期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取り組み方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定しております。また、資金調達については、主として内部留保による方針であります。
(2)金融商品の内容及びリスク並びに管理体制
受取手形及び売掛金は、事業活動から生じた営業債権であり、顧客の信用リスクが存在します。当該リスクに関しては、与信管理規程に従い、取引先ごとの信用状況を把握するとともに債権管理要領に従い、債権回収の期日管理を行うことで回収懸念の早期把握に努めております。
差入保証金は、主として不動産賃貸借契約に基づき、支出した敷金であり、退去時において返還されるものであります。預入先の信用リスクに関しては、預入先の信用状況を把握した上で賃貸借契約を結ぶこととしておりますので、信用リスクは僅少であります。
営業債務である買掛金及び未払金は、支払期日が1年以内であります。また、一部には外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されていますが、恒常的に同じ外貨建ての売掛金残高の範囲内にあります。
リース債務は、主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りであります。
前連結会計年度(2019年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,401,550	1,401,550	-
(2)受取手形及び売掛金	930,212
貸倒引当金(*1)	△8,666
	921,545	921,545	-
(3)差入保証金	182,751	181,802	△949
資産計	2,505,847	2,504,898	△949
(1)買掛金	159,330	159,330	-
(2)未払金	133,002	133,002	-
(3)未払法人税等	79,702	79,702	-
(4)リース債務(*2)	1,752	1,752	-
負債計	373,788	373,788	-

(*1)受取手形及び売掛金に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*2)1年内返済予定のリース債務を含めております。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,477,178	1,477,178	-
(2)受取手形及び売掛金	1,128,942
貸倒引当金(*1)	△8,405
	1,120,537	1,120,537	-
(3)差入保証金	213,373	210,337	△3,036
資産計	2,811,089	2,808,053	△3,036
(1)買掛金	178,905	178,905	-
(2)未払金	118,542	118,542	-
(3)未払法人税等	159,610	159,610	-
負債計	457,058	457,058	-

(*1)受取手形及び売掛金に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金
預金は短期であるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)差入保証金
将来キャッシュ・フローを国債の利回りで割り引いた現在価値により算定しております。なお、「連結貸借対照表計上額」及び「時価」には、敷金の回収が最終的に見込めないと認められる部分の金額(前連結会計年度未償却残高70,190千円、当連結会計年度未償却残高63,448千円)が含まれております。
負 債
(1)買掛金、(2)未払金、(3)未払法人税等及び(4)リース債務
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
非上場株式	468	457

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象としておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,401,550	-	-	-
受取手形及び売掛金	930,212	-	-	-
差入保証金(*)	-	-	-	-

(*)差入保証金については、償還予定が確定しているもののみ記載しており、償還期日を明確に把握できないもの(112,548千円)については、償還予定額には含めておりません。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,477,178	-	-	-
受取手形及び売掛金	1,128,942	-	-	-
差入保証金(*)	-	-	-	-

(*)差入保証金については、償還予定が確定しているもののみ記載しており、償還期日を明確に把握できないもの(149,912千円)については、償還予定額には含めておりません。
4.リース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
リース債務	1,752	-	-	-	-	-
合計	1,752	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2020年3月31日)
該当事項はありません。