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キャッシュ・フロー計算書（百万円）
勘定科目	自 2022年6月1日至 2023年5月31日	自 2023年6月1日至 2024年5月31日
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当年度純損失（△）	-1,338	-1,556
減価償却費	8	13
減損損失	26	8
貸倒引当金の増減額（△は減少）	4	-15
受取利息
支払利息	26	21
投資事業組合運用損益（△は益）	27	-36
為替差損益（△は益）	-40	-8
固定資産売却損益（△は益）	-3	－
投資有価証券評価損益（△は益）	84	1
投資有価証券売却損益（△は益）	－
自己新株予約権消却損	－	30
新株予約権戻入益	-1	-3
事業譲渡損益（△は益）	-23	－
売上債権の増減額（△は増加）	15	112
棚卸資産の増減額（△は増加）	102	115
仕入債務の増減額（△は減少）	-7	10
未払金の増減額（△は減少）	-21	40
未払費用の増減額（△は減少）	-13	-34
契約負債の増減額（△は減少）	37	80
その他の資産の増減額（△は増加）	-7	-169
その他の負債の増減額（△は減少）	-41	-16
その他	15	2
小計	-1,147	-1,404
利息及び配当金の受取額	0	0
利息の支払額	-1
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	-36	-38
営業活動によるキャッシュ・フロー	-1,186	-1,442
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の払戻による収入	0	－
有形固定資産の取得による支出	-32	-11
有形固定資産の売却による収入	3	－
無形固定資産の取得による支出		－
投資有価証券の取得による支出	-85	－
投資有価証券の売却による収入	－	0
出資金の払込による支出	-41	-132
出資金の分配による収入	0	0
貸付けによる支出	-35	-20
貸付金の回収による収入	1	35
敷金及び保証金の差入による支出		-6
敷金及び保証金の回収による収入	59	34
事業譲渡による収入	26	－
信託預金の増減額（△は増加）	-119	38
投資活動によるキャッシュ・フロー	-223	-60
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	-200	－
長期借入れによる収入	270	180
長期借入金の返済による支出	-5	-329
転換社債型新株予約権付社債の買入による支出	－	-100
転換社債型新株予約権付社債の発行による収入	389	－
株式の発行による収入	444	228
非支配株主からの払込みによる収入	233	－
新株予約権の発行による収入	1	1
新株予約権の行使による株式の発行による収入	653	132
自己新株予約権の取得による支出	－	-30
財務活動によるキャッシュ・フロー	1,787	82
現金及び現金同等物に係る換算差額	80	82
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	458	-1,338
現金及び現金同等物の四半期末残高	2,160	822
連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	29	－

サイバーステップ（3810）のキャッシュ・フロー計算書

連結決算

開示資料

決算

株式

チャート