有価証券報告書-第15期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針であります。デリバティブ取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、取引先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、信用状況を定期的に把握しております。
投資有価証券は株式であり、市場価格の変動リスクや発行体の信用リスクに晒されておりますが、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握し、取締役会に報告されております。
差入保証金は、主に事務所の賃貸借契約に伴うものであります。
営業債務である買掛金は、3ヶ月以内の支払期日であり、その決済時において流動性リスクに晒されておりますが、毎月資金繰り計画を見直すなどの方法により管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因等を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(平成27年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	376,820	376,820	-
(2)売掛金	143,196	143,196	-
(3)投資有価証券	1,186	1,186	-
資産計	521,203	521,203	-
(1)買掛金	50,761	50,761	-
負債計	50,761	50,761	-

当事業年度(平成28年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	360,767	360,767	-
(2)売掛金	133,932	133,932	-
(3)投資有価証券	1,085	1,085	-
資産計	495,784	495,784	-
(1)買掛金	46,104	46,104	-
負債計	46,104	46,104	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
投資有価証券の時価について、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
負 債
(1)買掛金
買掛金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成27年3月31日)	当事業年度 (平成28年3月31日)
非上場株式	3,678	3,678
関係会社株式	-	13,000
差入保証金	38,836	38,836

(注)これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりません。
3.金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 (千円)
現金及び預金	375,985	-
売掛金	143,196	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの	-	-
合計	519,182	-

(注)現金は金銭債権でないため、上記金額に含まれておりません。
当事業年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 (千円)
現金及び預金	360,336	-
売掛金	133,932	-
投資有価証券		-
その他有価証券のうち満期があるもの	-	-
合計	494,268	-

(注)現金は金銭債権でないため、上記金額に含まれておりません。