その他有価証券評価差額金

有報情報

#1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額（連結）

※1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

	前連結会計年度(自 平成25年12月1日至 平成26年11月30日)	当連結会計年度(自 平成26年12月1日至 平成27年11月30日)
税効果額	△7,814	4,052
その他有価証券評価差額金	14,111	△8,508
その他の包括利益合計	14,111	△8,508

2019/02/01 15:01

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は、平成27年12月1日から平成28年11月30日までに解消が見込まれる一時差異等については従来の35.64%から33.06%に、平成28年12月1日以降に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異については、32.26%になっております。
この税率変更により、繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)が8,008千円減少し、その他有価証券評価差額金が127千円増加し、法人税等調整額が8,136千円増加しております。

2019/02/01 15:01

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(平成26年11月30日)		当連結会計年度(平成27年11月30日)
持分法投資損益	-		△794
その他有価証券評価差額金	△15,810		△9,546
繰延税金負債合計	△15,810		△10,341

(注)繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

2019/02/01 15:01