四半期報告書-第23期第2四半期(2023/07/01-2023/09/30)

(重要な後発事象)
(子会社株式の譲渡)
当社は、2023年8月10日、会社法第370条による決議(取締役会の決議にかわる書面決議)により、当社の連結子会社であるCROOZ EC Partners株式会社について、当社が保有する全株式を、ヴェスタホールディングス株式会社へ譲渡することを決議し、2023年10月1日に譲渡が完了いたしました。
(1)譲渡の理由
今後の第2第3の事業の柱として成長が見込まれるGameFi事業やメディア事業に経営資源を集中させることが当社グループ全体の成長に寄与すると判断したため、今回の株式譲渡を決定いたしました。
(2)異動する連結子会社の概要
①名称 :CROOZ EC Partners株式会社
②所在地 :東京都渋谷区恵比寿4-3-14 恵比寿SSビル
③代表者の氏名 :代表取締役社長 工藤 武尊
④事業の内容 :ECシステム構築・運用支援事業、HRソリューション事業
⑤資本金 :28,000千円
⑥設立の時期 :2018年3月15日
⑦出資比率 :当社 100%
(3)株式譲渡の相手先の名称
ヴェスタホールディングス株式会社
(4)株式譲渡の時期
2023年10月1日
(5)譲渡する株式の数、譲渡価額、譲渡損益及び譲渡後の持分比率
①譲渡株式数 :100,000株
②譲渡価額 :先方要請により非公開
③譲渡損益 :2024年3月期第3四半期連結会計期間において、関係会社株式売却益(特別利益)497,000千円(概算)を計上する見込み
④譲渡後の持分比率:0%
(新株予約権の発行)
当社は、2023年10月11日、会社法第370条による決議(取締役会の決議にかわる書面決議)により、会社法第236条、第238条及び第240条の規定に基づき、当社取締役に対し、以下のとおり新株予約権を発行することを決議し、2023年10月27日に発行いたしました。
(1)新株予約権の募集の目的及び理由
当社は、中長期的な当社の業績拡大及び企業価値の増大を目指すにあたり、より一層の意欲向上、士気をさらに高めることを目的として、当社取締役に対して、有償にて新株予約権を発行するものであります。
(2)新株予約権の割当対象者及び人数並びに新株予約権の数
当社取締役 4名 25,880個
(3)新株予約権の目的である株式の種類及び数
普通株式 2,588,000株
(4)新株予約権の発行価額
新株予約権1個当たり100円
(5)新株予約権の発行価額の総額
2,588千円
(6)新株予約権の行使に際して出資される財産の額
1株当たり1,005円
(7)新株予約権の行使により新株を発行する場合の発行価額のうち資本金へ組み入れる額
①本新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第1項に従い算出される資本金等増加限度額の2分の1の金額とする。計算の結果1円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとする。
②本新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本金等増加限度額から、上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
(8)新株予約権の割当日
2023年10月27日
(9)新株予約権の行使期間
2023年10月28日より2033年10月27日
(10)新株予約権の行使の条件
①新株予約権者の相続人による新株予約権の行使を認めるものとする。
②割当日から新株予約権の行使期間の終期に至るまでの間に当社が上場している証券取引所における当社普通株式の普通取引終値が一度でも行使価額に35%を乗じた価格を下回った場合、新株予約権者は残存するすべての新株予約権を行使価額の110%の価額で行使期間の終期日までに行使しなければならないものとする。ただし、次に掲げる場合に該当するときはこの限りではない。
(a)当社の開示情報に重大な虚偽が含まれることが判明した場合
(b)当社が法令や当社が上場している証券取引所の規則に従って開示すべき重要な事実を適正に開示していなかったことが判明した場合
(c)当社が上場廃止となったり、倒産したり、新株予約権割当日において前提とされていた事情に大きな変更が生じた場合
(d)その他、当社が新株予約権者の信頼を著しく害すると客観的に認められる行為をなした場合
③本新株予約権の行使によって、当社の発行済株式総数が当該時点における発行可能株式総数を超過することとなるときは、当該本新株予約権の行使を行うことはできない。
④各本新株予約権1個未満の行使を行うことはできない。