有価証券報告書-第19期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

【提出】
2020/06/30 15:01
【資料】
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【項目】
142項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
(2019年3月31日)
当事業年度
(2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税736千円5,398千円
減価償却超過額314千円1,984千円
敷金及び保証金7,583千円7,767千円
貸倒引当金37,022千円319,700千円
関係会社株式122,971千円204,432千円
債務保証損失引当金190,532千円-千円
税務上の繰越欠損金100,499千円101,625千円
有形固定固定資産-千円25,172千円
投資有価証券-千円30,485千円
その他65,789千円54,036千円
繰延税金資産小計525,449千円750,605千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額△15,895千円-千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額△396,067千円△562,733千円
評価性引当額小計△411,962千円△562,733千円
繰延税金資産合計113,486千円187,871千円
繰延税金負債
未収事業税△6,691千円-千円
その他有価証券評価差額金△3,896千円△37,968千円
新事業開拓事業者投資損失準備金△173,761千円△173,788千円
繰延税金負債合計△184,350千円△211,757千円
繰延税金資産(負債)の純額△70,863千円△23,886千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失のため記載を省略しております。