流動資産

有報情報

#1 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）

5.企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

流動資産	90,093千円
固定資産	80,000千円
資産合計	170,093千円
流動負債	24,169千円
固定負債	100,000千円
負債合計	124,169千円

6.企業結合が連結会計年度の開始の日に完了したと仮定した場合の当連結会計年度の連結損益計算書に及ぼす影響の概算額及びその算定方法
影響の概算額については、合理的な算定が困難であるため記載しておりません。

2023/10/24 15:11

#2 株式の取得により新たに連結子会社となった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

株式の取得により新たに株式会社SOUND PORTを連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに株式会社SOUND PORT取得価額と取得による収入(純額)との関係は次のとおりであります。

流動資産	90,093	千円
固定資産	80,000
流動負債	24,169
固定負債	100,000
非支配株主持分	△6,247
連結修正前株式取得価額	39,676
連結修正	△4,063
負ののれん発生益	△5,612
株式会社SOUND PORT株式の取得価額	30,000
株式会社SOUND PORT現金及び現金同等物	△59,039
差引:株式会社SOUND PORT取得による収入	29,039

2023/10/24 15:11

#3 株式の売却により連結子会社でなくなった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

株式の売却によりTTK,LCCが連結子会社でなくなったことに伴う連結除外時の資産及び負債の内訳並びに株式の売却価額と売却による収入(純額)との関係は次の通りであります。

流動資産	40,259	千円
固定資産	32,970
流動負債	△38,624
固定負債	△17,584
為替換算調整勘定	△31
株式売却益	5,090
株式の売却価額	22,080
現金及び現金同等物	△28,967
差引:株式の売却による支出	△6,886

当連結会計年度(自 2021年9月1日 至 2022年8月31日)
該当事項はありません。

2023/10/24 15:11

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(資産)
当連結会計年度末における流動資産は1,413百万円となり、前連結会計年度末に比べ456百万円増加いたしました。これは主に現金及び預金が367百万円、前渡金が68百万円及び売掛金が34百万円それぞれ増加したことによるものであります。固定資産は256百万円となり、前連結会計年度末に比べ192百万円減少いたしました。これは主に長期貸付金が78百万円増加し、のれんが193百万円、建物及び構築物が65百万円減少したことによるものであります。
この結果、総資産は、1,670百万円となり、前連結会計年度末に比べ264百万円増加いたしました。

2023/10/24 15:11

#5 表示方法の変更、財務諸表（連結）

(貸借対照表)
前事業年度まで流動資産の「その他」に含めて表示しておりました「前渡金」は、金額的重要性が増したため、当事業年度より、区分掲記しております。
なお、前事業年度の「前渡金」は19,800千円であります。

2023/10/24 15:11

#6 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

①当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

	前連結会計年度	当連結会計年度
貸倒引当金(流動資産)	△10,979	△47,176千円
貸倒引当金(固定資産)	△194,194	△202,714千円

②識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
当社グループは、債権の貸倒れによる損失に備えるため、損失の見積額について、貸倒引当金を計上しております。一般債権は、貸倒実績率法により、貸倒懸念債権及び破産更生債権は、債権額から回収見込み額を減額し、その残額について債務者の財政状態及び経営成績を考慮して貸倒見積額を算定する財務内容評価法に基づきそれぞれ引当金を計上しております。

2023/10/24 15:11