流動資産

有報情報

#1 株式の取得により新たに連結子会社となった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

株式の取得により新たに株式会社SOUND PORTを連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに株式会社SOUND PORT取得価額と取得による収入(純額)との関係は次のとおりであります。

流動資産	90,093	千円
固定資産	80,000
流動負債	△24,169
固定負債	△100,000
非支配株主持分	△6,247
連結修正前株式取得価額	39,676
連結修正	△4,063
負ののれん発生益	△5,612
株式会社SOUND PORT株式の取得価額	30,000
株式会社SOUND PORT現金及び現金同等物	△59,039
差引:株式会社SOUND PORT取得による収入	29,039

当連結会計年度(自 2022年9月1日 至 2023年8月31日)
株式の取得により新たにPavilions株式会社を連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びにPavilions株式会社取得価額と取得による収入(純額)との関係は次のとおりであります。

2024/01/22 15:39

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(資産)
当連結会計年度末における流動資産は830百万円となり、前連結会計年度末に比べ582百万円減少いたしました。これは主にその他流動資産が60百万円、短期貸付金が33百万円増加し、現金及び預金が584百万円、前渡金87百万円減少したことによるものであります。固定資産は523百万円となり、前連結会計年度末に比べ266百万円増加いたしました。これは主に長期貸付金が214百万円、ソフトウエア仮勘定が67百万円増加し、商標権が11百万円減少したことによるものであります。
この結果、総資産は、1,353百万円となり、前連結会計年度末に比べ316百万円減少いたしました。

2024/01/22 15:39

#3 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

①当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

	前連結会計年度	当連結会計年度
貸倒引当金(流動資産)	△47,176千円	△41,636千円
貸倒引当金(固定資産)	△202,714千円	△266,326千円

②識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
当社グループは、債権の貸倒れによる損失に備えるため、損失の見積額について、貸倒引当金を計上しております。一般債権は、貸倒実績率法により、貸倒懸念債権及び破産更生債権は、債権額から回収見込み額を減額し、その残額について債務者の財政状態及び経営成績を考慮して貸倒見積額を算定する財務内容評価法に基づきそれぞれ引当金を計上しております。

2024/01/22 15:39