流動資産

有報情報

#1 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）

5.企業結合日に受けられた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

流動資産	5,778千円
固定資産	169,577千円
資産合計	175,355千円
流動負債	180,739千円
固定負債	-千円
負債合計	180,739千円

6.企業結合が連結会計年度の開始の日に完了したと仮定した場合の当連結会計年度の連結損益計算書に及ぼす影響の概算額及びその算定方法
みなし取得日が当連結会計年度の期首であるため、影響はありません。

2024/11/29 16:37

#2 株式の取得により新たに連結子会社となった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

株式の取得により新たにPavilions株式会社を連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びにPavilions株式会社取得価額と取得による収入(純額)との関係は次のとおりであります。

流動資産	195,453	千円
固定資産	31,658
のれん	16,620
流動負債	△242,881
固定負債	―
非支配株主持分	―
Pavilions株式会社株式の取得価額	850
Pavilions株式会社現金及び現金同等物	△133,151
差引:Pavilions株式会社取得による収入	132,301

当連結会計年度(自 2023年9月1日 至 2024年8月31日)
株式の取得により新たに株式会社宇部整環リサイクルセンターを連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに株式会社宇部整環リサイクルセンター取得価額と取得による収入(純額)との関係は次のとおりであります。

2024/11/29 16:37

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(資産)
当連結会計年度末における流動資産は820百万円となり、前連結会計年度末に比べ10百万円減少いたしました。これは主に現金及び預金が75百万円増加し、その他流動資産が59百万円、前払費用が4百万円減少したことによるものであります。固定資産は713百万円となり、前連結会計年度末に比べ190百万円増加いたしました。これは主に土地が231百万円、建物及び構築物が126百万円、貸倒引当金が76百万円増加し、ソフトウエア仮勘定が93百万円、商標権が13百万円、関係会社株式5百万円、投資その他の資産のその他が4百万円減少したことによるものであります。
この結果、総資産は、1,534百万円となり、前連結会計年度末に比べ180百万円増加いたしました。

2024/11/29 16:37

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

①当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

	前連結会計年度	当連結会計年度
貸倒引当金(流動資産)	△41,636千円	△16,744千円
貸倒引当金(固定資産)	△266,326千円	△342,987千円

②識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
当社グループは、債権の貸倒れによる損失に備えるため、損失の見積額について、貸倒引当金を計上しております。一般債権は、貸倒実績率法により、貸倒懸念債権及び破産更生債権は、債権額から回収見込み額を減額し、その残額について債務者の財政状態及び経営成績を考慮して貸倒見積額を算定する財務内容評価法に基づきそれぞれ引当金を計上しております。

2024/11/29 16:37