流動資産

有報情報

#1 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）

5.企業結合日に受けられた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

流動資産	184,259千円
固定資産	1,374千円
資産合計	185,634千円
流動負債	132,969千円
固定負債	109,420千円
負債合計	242,389千円

(取得による企業結合)
当社は、2025年1月28日開催取締役会において、株式会社サンライズジャパンの株式を取得し、子会社化することを決議いたしました。

2025/11/28 16:18

#2 株式の取得により新たに連結子会社となった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

株式の取得により新たに株式会社宇部整環リサイクルセンターを連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに株式会社宇部整環リサイクルセンター取得価額と取得による収入(純額)との関係は次のとおりであります。

流動資産	5,778	千円
固定資産	169,577
のれん	6,384
流動負債	180,739
固定負債	―
非支配株主持分	―
株式会社宇部整環リサイクルセンター株式の取得価額	1,000
株式会社宇部整環リサイクルセンター現金及び現金同等物	△4,683
差引:株式会社宇部整環リサイクルセンター取得による収入	3,683

株式の売却により株式会社セントラル・ベアー・アセット・マネジメントが連結子会社でなくなったことに伴う売却時の資産及び負債の内訳並びに株式の売却価額と売却による収入は次のとおりであります。

流動資産	1,420	千円
固定資産	300
流動負債	9,262
固定負債	9,500
関係会社株式売却後の投資勘定	17,043
株式売却益	14,999
株式会社セントラル・ベアー・アセット・マネジメント取得価額	15,000
株式会社セントラル・ベアー・アセット・マネジメント現金及び現金同等物	△1,159
差引:株式会社セントラル・ベアー・アセット・マネジメント売却による収入	13,340

株式の売却によりOne’s Room株式会社が連結子会社でなくなったことに伴う売却時の資産及び負債の内訳並びに株式の売却価額と売却による収入は次のとおりであります。

2025/11/28 16:18

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(資産)
当連結会計年度末における流動資産は1,735百万円となり、前連結会計年度末に比べ915百万円増加いたしました。これは主に現金及び預金が651百万円、商品及び製品が202百万円、売掛金が53百万円増加したことによるものであります。固定資産は738百万円となり、前連結会計年度末に比べ24百万円増加いたしました。これは主に投資その他の資産が277百万円、無形固定資産が88百万円増加し、有形固定資産における土地が231百万円、建物及び構築物が126百万円減少したことによるものであります。
この結果、総資産は、2,473百万円となり、前連結会計年度末に比べ939百万円増加いたしました。

2025/11/28 16:18

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

①当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

	前連結会計年度	当連結会計年度
貸倒引当金(流動資産)	△16,744千円	△45,572千円
貸倒引当金(固定資産)	△342,987千円	△972,113千円

②識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
当社グループは、債権の貸倒れによる損失に備えるため、損失の見積額について、貸倒引当金を計上しております。一般債権は、貸倒実績率法により、貸倒懸念債権及び破産更生債権は、債権額から回収見込み額を減額し、その残額について債務者の財政状態及び経営成績を考慮して貸倒見積額を算定する財務内容評価法に基づきそれぞれ引当金を計上しております。

2025/11/28 16:18