THE WHY HOW DO COMPANY（3823）のキャッシュ・フロー計算書
連結決算
| 勘定科目 | 自 2023年9月1日 至 2024年8月31日 | 自 2024年9月1日 至 2025年8月31日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純損失（△） | -969,503 | -6,595 |
| 減価償却費 | 11,096 | 21,990 |
| 減損損失 | 634,371 | 47,473 |
| 商標権償却額 | 12,675 | 12,675 |
| のれん償却額 | 8,046 | 10,392 |
| 投資有価証券評価損 | － | 5,999 |
| 投資有価証券売却益 | － | -10,020 |
| ゴルフ会員権売却益 | － | -19,870 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | -46,405 | -793,952 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 51,768 | 720,617 |
| 課徴金引当金の増減額(△は減少) | 44,820 | － |
| 訴訟損失引当の増減額(△は減少) | 20,000 | － |
| 受取利息及び受取配当金 | -23,748 | -13,513 |
| 支払利息 | 9,024 | 6,274 |
| 事業譲渡損益（△は益） | － | -9,090 |
| 債務免除益 | － | -253 |
| 決算訂正関連費用 | 15,610 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 11,349 | 5,676 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 10,580 | -10,579 |
| 長期前払費用の増減額（△は増加） | -494 | 13 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 5,549 | 7,184 |
| 未払又は未収消費税等の増減額 | 23,824 | -7,602 |
| その他 | 123,646 | 26,752 |
| 小計 | -57,786 | -6,427 |
| 利息及び配当金の受取額 | 23,349 | 12,362 |
| 利息の支払額 | -6,830 | -6,153 |
| 子会社の再生債務弁済による支出 | － | -26,471 |
| 法人税等の支払額 | -13,185 | -37,794 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | -54,453 | -64,485 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | -730,648 | -48,813 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -58,997 | － |
| 貸付金の回収による収入 | 112,768 | 60,878 |
| 貸付けによる支出 | -113,310 | -111,067 |
| 短期貸付金の増減額（△は増加） | 16,616 | － |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 1,480 | 460 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | -2,926 | -3,579 |
| 長期預り保証金の返還による支出 | -2,200 | － |
| 事業譲渡による収入 | － | 9,090 |
| 投資有価証券の取得による支出 | － | -50,180 |
| 投資有価証券の売却による収入 | － | 60,200 |
| ゴルフ会員権の売却による収入 | － | 42,727 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | 3,683 | 39,976 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 | 13,340 | 4,852 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | -11,851 | -28,788 |
| その他 | － | 90 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -772,046 | -24,153 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | -15,007 | -70,000 |
| 長期借入れによる収入 | 4,000 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | -45,768 | -75,092 |
| リース債務の返済による支出 | － | -3,001 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 1,005,000 | 888,500 |
| 新株予約権の発行による収入 | 9 | － |
| 新株予約権の買取による支出 | -40,844 | － |
| その他 | -5,377 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 902,012 | 740,406 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 139 | -486 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 75,652 | 651,281 |
| 現金及び現金同等物の中間期末残高 | 595,684 | 1,246,966 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
