有価証券報告書-第43期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
必要資金(主に運転資金)は銀行借入により調達しております。
デリバティブ、及び投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形、電子記録債権、売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券、関係会社株式は、業務上の関係を有する上場企業及び非上場企業の株式であります。
上場企業の株式においては、市場価格の変動リスクに晒されており、非上場企業の株式においては、企業価値
の変動リスクに晒されております。
営業債務である買掛金、未払金は、その殆どが2ヶ月以内の支払期日であります。
一部外貨建てのものについては、為替の変動リスクに晒されております。
借入金の最終返済日は最長で決算日後2年7ヶ月であります。
この内一部は、金利の変動リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権については、与信管理規則に従い、各事業組織における営業部が主要な取引先の状況を定期的にモ
ニタリングし、取引先ごとに期日及び残高を管理すると共に、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握
や軽減を図っております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
外貨建ての営業債務については、その殆どが1ヶ月以内の支払期日であり、取引高も少ないことから市場リ
スクは殆どないと認識しております。
投資有価証券及び関係会社株式については、市況や取引先企業との関係を勘案して保有株式を継続的に見直
しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを出来なくなるリスク)の管理
各事業組織からの報告に基づき担当部署が適時に資金収支予実績表を作成・更新すると共に、手許流動性の
維持等により流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りであります。
前事業年度(平成29年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,318,472	1,318,472	-
(2)受取手形	3,830	3,830	-
(3)電子記録債権	157,636	157,636	-
(4)売掛金	2,179,203	2,179,203	-
(5)投資有価証券	380,664	380,664	-
資産計	4,039,807	4,039,807	-
(1)買掛金	495,576	495,576	-
(2)未払金	317,062	317,062	-
(3)短期借入金	-	-	-
(4)1年内返済予定の長期借入金	40,000	40,027	27
(5)長期借入金	110,000	110,357	357
負債計	962,639	963,024	385

当事業年度(平成30年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,793,199	1,793,199	-
(2)受取手形	11,375	11,375	-
(3)電子記録債権	232,479	232,479	-
(4)売掛金	2,115,272	2,115,272	-
(5)投資有価証券	539,896	539,896	-
資産計	4,692,222	4,692,222	-
(1)買掛金	530,696	530,696	-
(2)未払金	285,602	285,602	-
(3)短期借入金	140,000	140,000	-
(4)1年内返済予定の長期借入金	40,000	40,018	18
(5)長期借入金	70,000	70,119	119
負債計	1,066,299	1,066,438	138

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1)現金及び預金
預金はすべて短期である為、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によっております。
(2)受取手形、(3)電子記録債権、(4)売掛金
これらは短期間で決済される為、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によっております。
(5)投資有価証券
投資有価証券の時価について、株式は取引所の価格によっております。
負債
(1)買掛金、(2)未払金
これらは短期間で決済される為、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によっております。
(3)短期借入金、(4)1年内返済予定の長期借入金、(5)長期借入金
これらの内、固定金利によるものは、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
単位:千円

区分	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
非上場株式 投資有価証券 子会社株式 関連会社株式	56,193 17,227 17,065 21,900	56,943 17,977 17,065 21,900

これらについては、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表に含めて記載しておりません。
(注)3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)
現金及び預金	1,318,472
受取手形	3,830
電子記録債権	157,636
売掛金	2,179,203
合計	3,659,143

当事業年度(平成30年3月31日)

	1年以内 (千円)
現金及び預金	1,793,199
受取手形	11,375
電子記録債権	232,479
売掛金	2,115,272
合計	4,152,326

(注)4.長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)
長期借入金	40,000	40,000	40,000	30,000
合計	40,000	40,000	40,000	30,000

当事業年度(平成30年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)
長期借入金	40,000	40,000	30,000	-
合計	40,000	40,000	30,000	-