1,123百万円
のれんの金額は、第1四半期連結会計期間末において取得原価の配分が完了しておらず、暫定的な会計処理を行っておりましたが、当連結会計年度末に取得原価の配分が確定しております。この暫定的な会計処理の確定に伴い、第1四半期連結会計期間末と比べて、発生したのれんの金額が79百万円減少、繰延税金資産が79百万円増加し、繰延税金負債56百万円と相殺しております。
② 発生原因

2026/06/25 15:55

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2025年3月31日)		当事業年度(2026年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	380	百万円	438	百万円
繰延税金負債合計	△85	〃	△75	〃
繰延税金資産の純額	778	百万円	874	百万円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2026/06/25 15:55

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2025年3月31日)		当連結会計年度(2026年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	494	百万円	545	百万円
繰延税金負債合計	△98	百万円	△176	百万円
繰延税金資産の純額	969	百万円	1,000	百万円

(注) 1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2026/06/25 15:55