繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)	当事業年度(2021年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	88,436千円	134,755千円
繰延税金負債合計	△48,344千円	△57,202千円
繰延税金資産の純額	235,192千円	324,315千円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2021/06/16 14:42

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)	当連結会計年度(2021年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	150,673千円	216,502千円
繰延税金負債合計	△48,572千円	△63,205千円
繰延税金資産の純額	356,767千円	482,538千円

(注)評価性引当金が1,316千円増加しております。主な要因は、エディフィストラーニング株式会社の株式取得に関連して発生した取得関連費用4,300千円に対して評価性引当額を認識したことに伴うものであります。

2021/06/16 14:42