有価証券報告書-第37期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	88,436千円	134,755千円
未払事業税	29,752 〃	40,769千円
投資有価証券評価損	15,270 〃	41,932千円
ゴルフ会員権等評価損	20,461 〃	20,461千円
未払役員退職金	23,845 〃	23,845千円
資産除去債務	57,906 〃	67,622千円
工事損失引当金	9,108 〃	―
その他	38,754 〃	52,131千円
繰延税金資産合計	283,536千円	381,518千円
(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する 除去費用	△45,595千円	△49,638千円
その他有価証券評価差額金	△1,371 〃	△5,007千円
その他	△1,378 〃	△2,556千円
繰延税金負債合計	△48,344千円	△57,202千円
繰延税金資産の純額	235,192千円	324,315千円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6 %	30.6 %
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4 〃	0.2 〃
受取配当金	― 〃	△15.5 〃
住民税均等割	0.4 〃	0.2 〃
のれんの償却	0.8 〃	― 〃
所得拡大促進税制による税額控除	△2.0 〃	― 〃
その他	△0.1 〃	△0.0 〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.1 %	15.5 %