有価証券報告書-第38期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	134	百万円	198	百万円
未払事業税	40	〃	41	〃
投資有価証券評価損	41	〃	107	〃
ゴルフ会員権等評価損	20	〃	20	〃
未払役員退職金	23	〃	23	〃
資産除去債務	67	〃	67	〃
その他	52	〃	59	〃
繰延税金資産合計	381	百万円	519	百万円
(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する除去費用	△49	百万円	△44	百万円
その他有価証券評価差額金	△5	〃	△5	〃
その他	△2	〃	△0	〃
繰延税金負債合計	△57	百万円	△49	百万円
繰延税金資産の純額	324	百万円	469	百万円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6 %	30.6 %
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2 〃	0.2 〃
受取配当金	△15.5 〃	0.0 〃
住民税均等割	0.2 〃	0.3 〃
その他	△0.0 〃	△0.0 〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	15.5 %	31.1 %