有価証券報告書-第40期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	252	百万円	273	百万円
未払事業税	36	〃	41	〃
投資有価証券評価損	205	〃	190	〃
ゴルフ会員権等評価損	20	〃	20	〃
工事損失引当金	-	〃	4	〃
資産除去債務	80	〃	80	〃
その他	70	〃	77	〃
繰延税金資産合計	665	百万円	687	百万円
(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する除去費用	△51	百万円	△45	百万円
その他有価証券評価差額金	△3	〃	△3	〃
繰延税金負債合計	△55	〃	△48	〃
繰延税金資産の純額	610	百万円	639	百万円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3	〃	0.1	〃
受取配当金	0.0	〃	△11.3	〃
住民税均等割	0.3	〃	0.1	〃
雇用者給与等支給額が増加した場合の法人税額特別控除	△5.1	〃	△3.2	〃
その他	△0.0	〃	0.0	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.2	%	16.3	%