有価証券報告書-第19期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1. 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は資金運用については、安全性を重視し、定期預金に限定し余資運用を行っております。なお、外部からの資金調達は行っておりません。
(2)金融商品の内容およびそのリスクならびにリスク管理体制
受取手形および売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクについては、与信管理規程に沿ってリスクを管理しております。
投資有価証券は、業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
関係会社長期貸付金は、貸出先の信用リスクに晒されております。
差入保証金は、主として本社ビルに係る入居保証金であり、差入れ先の信用リスクに晒されております。当該リスクについては、差し入れ先の信用状況を通じて、リスクの軽減を図っております。
買掛金は外注委託先等に対する債務、未払金は一般経費等に係る債務であり、短期間で支払われます。買掛金および未払金については、流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)に晒されております。当該リスクについては、月次単位での支払予定を把握するなどの方法により、リスクを管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価は、合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2. 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(平成25年3月31日)

	貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	890,771	890,771	-
(2) 売掛金	271,722	271,722	-
(3) 投資有価証券	545	545	-
(4) 関係会社長期貸付金	51,727
貸倒引当金(*1)	△14,604
	37,122	37,122	-
(5) 差入保証金	62,815	56,408	△6,406
資産計	1,262,978	1,256,571	△6,406
(1) 買掛金	55,908	55,908	-
(2) 未払金	63,059	63,059	-
負債計	118,968	118,968	-

(*1)関係会社長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当事業年度(平成26年3月31日)

	貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	712,338	712,338	-
(2) 売掛金	392,660	392,660	-
(3) 投資有価証券	1,016	1,016	-
(4) 関係会社長期貸付金	56,606
貸倒引当金(*1)	△29,563
	27,042	27,042	-
(5) 差入保証金	62,815	57,094	△5,721
資産計	1,195,873	1,190,152	△5,721
(1) 買掛金	39,327	39,327	-
(2) 未払金	38,029	38,029	-
負債計	77,356	77,356	-

(*1)関係会社長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
時価については、株式等は取引所の価格によっております。
(4)関係会社長期貸付金
変動金利のため短期間で市場金利に基づいて利率を見直しており、貸付先の信用状況が貸付実行後に大きく変化していないため、時価は帳簿価額に近似していると考えられることから、当該帳簿価額によっております。
(5)差入保証金
将来キャッシュ・フローを、返還見込日までの期間および無リスクの利子率で割り引いた現在価値により算定しております。
負債
(1)買掛金、(2)未払金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成25年3月31日)	当事業年度 (平成26年3月31日)
非上場株式	2,675	32,675
関係会社株式	10	10

非上場株式および関係会社株式については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象としておりません。

3. 金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
預金	888,936	-	-	-
売掛金	271,722	-	-	-
関係会社長期貸付金	-	51,727	-	-
差入保証金	-	-	-	62,815
合計	1,160,659	51,727	-	62,815

当事業年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
預金	710,571	-	-	-
売掛金	392,660	-	-	-
関係会社長期貸付金	-	56,606	-	-
差入保証金	-	-	-	62,815
合計	1,103,232	56,606	-	62,815