エス・エム・エス（2175）の繰延税金資産の推移 - 通期

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年3月31日)		当事業年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	97	百万円	64	百万円
繰延税金負債合計	272		262
繰延税金資産の純額	1,279		1,397

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異がある時の、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

2025/06/20 15:30

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年3月31日)		当連結会計年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	103百万円		71百万円
繰延税金負債との相殺	△10		△0
繰延税金資産の純額	1,262		1,437
繰延税金負債合計	2,296		2,467
繰延税金資産との相殺	△10		△0
繰延税金負債の純額	2,286		2,467

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異がある時の、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/06/20 15:30