有価証券報告書-第30期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	5,680,290千円		5,117,018千円
投資有価証券評価損	347,980		347,980
減価償却超過額	20,129		22,047
その他有価証券評価差額金	646		35,937
株式報酬費用	25,307		40,577
その他	32,609		25,079
繰延税金資産小計	6,106,963		5,588,642
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△5,680,290		△5,117,018
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△426,673		△471,623
評価性引当額小計	△6,106,963		△5,588,642
繰延税金資産合計	-		-

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金※	826,523	1,142,337	-	860,503	618,343	2,232,581	5,680,290
評価性引当額	△826,523	△1,142,337	-	△860,503	△618,343	△2,232,581	△5,680,290
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金※	1,142,337	-	860,503	618,343	572,696	1,923,137	5,117,018
評価性引当額	△1,142,337	-	△860,503	△618,343	△572,696	△1,923,137	△5,117,018
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異については、税金等調整前当期純損失であるため、記載しておりません。