有価証券報告書-第28期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	5,887,157千円		6,078,101千円
税務上の繰延資産	13,423		8,566
投資有価証券評価損	293,952		293,952
減価償却超過額	15,239		27,593
その他有価証券評価差額金	-		33,124
その他	9,466		14,591
繰延税金資産小計	6,219,240		6,455,929
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△5,887,157		△6,078,101
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△332,082		△377,827
評価性引当額小計	△6,219,240		△6,455,929
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△9,488		-
繰延税金負債合計	△9,488		-
繰延税金資産(負債)の純額	△9,488		-

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金※	38,289	717,897	826,523	1,109,720	835,933	2,358,793	5,887,157
評価性引当額	△38,289	△717,897	△826,523	△1,109,720	△835,933	△2,358,793	△5,887,157
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金※	717,897	826,523	1,109,720	-	835,933	2,588,026	6,078,101
評価性引当額	△717,897	△826,523	△1,109,720	-	△835,933	△2,588,026	△6,078,101
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異については、税金等調整前当期純損失であるため、記載しておりません。