繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年3月31日)	当事業年度(2023年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税否認	8,291千円	12,709千円
繰延税金負債計	△1,241千円	△1,075千円
繰延税金資産の純額	82,511千円	118,639千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/03/29 15:00

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度(2023年3月31日)		当連結会計年度(2023年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税否認		8,341千円		14,903千円
計		△1,266千円		△1,101千円
繰延税金資産の純額		96,813千円		125,204千円
(注)1.	繰延税金資産から控除された額(評価性引当額)に重要な変動が生じております。当該変動の主な内容は、株式報酬費用の増加及び当連結会計年度に連結子会社である株式会社スプラシアで減損損失を計上した影響によるものです。
2.	税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前連結会計年度(2023年3月31日)

2024/03/29 15:00